Министерство финансов российской федерации федеральная налоговая служба



страница1/4
Дата13.05.2013
Размер0.76 Mb.
ТипИсследование
  1   2   3   4
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
ПИСЬМО
от 21 августа 2009 г. N ШС-22-3/655@
Федеральная налоговая служба направляет материалы научно-исследовательской работы

"Исследование рынка добычи, производства и реализации драгоценных металлов в Российской

Федерации" для сведения и использования в работе налоговых органов.
Управлениям ФНС России по субъектам Российской Федерации поручается довести указанные

материалы до сведения территориальных налоговых органов и обеспечить их применение.
Действительный
государственный советник
Российской Федерации
2 класса
С.Н.ШУЛЬГИН
Приложение
ИССЛЕДОВАНИЕ
РЫНКА ДОБЫЧИ, ПРОИЗВОДСТВА И РЕАЛИЗАЦИИ ДРАГОЦЕННЫХ
МЕТАЛЛОВ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Не является официальной версией, бесплатно предоставляется членам Ассоциации лесопользователей Приладожья, Поморья и Прионежья – www.alppp.ru. Постоянно действующий третейский суд.
I
Статистическая и иная информация по рынку драгоценных
металлов (золота) и ювелирных изделий (из золота)
1. Отраслевой обзор и прогноз развития мирового и внутреннего рынка добычи золота
Мировой металлургический комплекс остается в числе отраслей экономики, сохраняющих

уверенную устойчивость в условиях глобального финансового кризиса.
Продукция металлургии традиционно пользуется спросом. На этом фоне золотодобыча

продолжает демонстрировать высокую активность и инвестиционную привлекательность.
Уровень цен на желтый металл позволяет организовывать производство на ресурсах, которые

раньше были бы оценены как нерентабельные.
Разработка и внедрение технологий по переработке бедных руд цветных металлов и

техногенных отходов производства во всем мире становится важным направлением деятельности

металлургических компаний. Это позволяет улучшать производственные показатели и продлять

сроки разработки месторождений <1>.
--------------------------------
<1> Применение таких технологий особо поощряется властями в Китае, где спецификой многих

месторождений является низкое содержание металла в руде.
Стабильное развитие отрасли обеспечивается возрастающим спросом на металлы со стороны

КНР, а также других государств Азии и Южной Америки с растущей экономикой.
В мировой золотодобыче за первое полугодие 2008 г. отмечены следующие основные

тенденции: снижение производства из-за недостатка новых крупных проектов, технологическая

сложность добычи, падение содержания металла в руде и рост издержек на добычу (перечисленное

компенсируется ростом цен на реализацию продукции).
Наблюдается также увеличение расходов на

геологоразведку на 30 - 50%, что несколько выше темпов роста затрат на производство и, очевидно,

отражает рост не только стоимости геологоразведочных работ (далее - ГРР), но и их объемов. Это

свидетельствует о сохранении инвесторами интереса к добыче золота.
1.1. Мировой рынок добычи золота <1>
--------------------------------
<1> При подготовке материала использованы данные экспертно-аналитического отдела

консалтинговой компании "СОГРА".
Не является официальной версией, бесплатно предоставляется членам Ассоциации лесопользователей Приладожья, Поморья и Прионежья – www.alppp.ru. Постоянно действующий третейский суд.
В первом полугодии 2008 г. крупнейшие золотодобывающие компании мира

продемонстрировали отрицательную динамику производства: Barrick - на 9,68%, Newmont - 1,12%,

AngloGold - 8,41%, Gold Fields - 15,23%, Goldcorp - 2,19%, Kinross - 8,95%. Достигнутые финансовые

результаты (во многом за счет роста цен) выглядят существенно лучше.
Gold Fields снизила запасы золота на 9,4% до 83 млн. унций за счет продажи шахты Choco-10 в

Венесуэле компании Rusoro и проекта Essakane в Буркина-Фасо.
Barrick по результатам II квартала с.г. выпустила 1,8 млн. унций золота.
AngloGold Ashanti во II квартале произвела 1,25 млн. унций драгметалла. На бразильском проекте

Brasil Mineracao компания увеличила выпуск на 12% до 86 тыс. унций. AngloGold завершила

поглощение американской золотодобывающей компании Golden Cycle Gold.
HRG в первом полугодии увеличила производство золота на 50% до 91,8 тыс. унций.
Sino Gold произвела в первом полугодии 66,4 тыс. унций золота.
Yamana Gold во II квартале 2008 г. по уточненным данным зарегистрировала 22-процентный

рост производства. Предприятием выпущено 260 тыс. унций золота.
В США Gold Fields Netherlands Services начала буровые работы на участках золотого

месторождения Carlin (США, Невада). Newcrest Mining Ltd начала бурение на золоторудном проекте

Хорс-Маунтин. Компания увеличила в 2007 - 2008 финансовом году, закончившемся 30 июня,

производство желтого металла на 10% до 1,781 млн. унций.
В Венесуэле Rusoro Mining провела оценку предполагаемых ресурсов золота на месторождениях

Исидора и Твин Шир. ГРР были проведены компанией Micon International и показали наличие запасов

в объеме 651 тыс. унций. Общая ресурсная база компании составила 13,7 млн. унций. Совет

директоров Gold Reserve не принял предложение Rusoro Mining о приобретении компании за счет

собственных акций, как не соответствующее потенциалу компании и интересам ее акционеров.
Гана за шесть месяцев с начала года увеличила добычу золота на 3% до 1,27 млн. унций. Adansi

Gold Company (Gh), дочерняя компания PMI Gold, приобрела концессию Kaniagao (Adansi) в

национальной горнодобывающей комиссии страны. Гана уверенно удерживает второе место по

производству золота в Африке и повышает инвестиционную привлекательность сектора за счет

высокого потенциала ресурсной базы, взвешенного налогообложения и стабильной политической

ситуации.
ЮАР снизила в апреле - июне 2008 г. добычу на 12,3%.
В Грузии Templar Minerals проводила эвакуацию большинства своих сотрудников, занятых в

разработке золоторудного проекта в Аджарии, а также в других проектах по разработке цветных

металлов на грузинской территории.
В Казахстане ОАО "Северсталь" купило золотодобывающее предприятие "Балажал". В 2004 г. на

месторождении были построены рудник и обогатительные мощности, однако с 2006 г. производство

остановлено. Суммарные запасы золота оцениваются в 20 т с потенциалом увеличения до 30 - 40 т.
В Киргизии на руднике "Кумтор" во II квартале 2008 г. произведено 111,16 тыс. унций желтого

металла.
В Пакистане в пров. Синд управление полезных ископаемых страны разрешило компании Zaver
Не является официальной версией, бесплатно предоставляется членам Ассоциации лесопользователей Приладожья, Поморья и Прионежья – www.alppp.ru. Постоянно действующий третейский суд.
добывать золото на месторождении в районе Тар.
В Китае производство золота в первом полугодии составило 129 т, в т.ч. Zhaojin снизила добычу

на 10% до 8,42 т золота, а Yuguang увеличила объем производства на 58% до 1198 кг.
Zhongjin Huangjin Group купила у дочерних фирм китайской Huangjin Group 100% акций рудника

Циньлин (пров. Хэнань) и аффинажный завод в пров. Хэбэй.
В провинции Хэйлунцзян с начала года в ходе бурения разведочных скважин в рудном районе

Цзинчан суммарный объем вскрытых запасов составил 3,909 т драгметалла. На месторождении

Шабаосы в уезде Мохэ обнаружено более 40 т золота.
В Австралии власти утвердили приобретение китайской Chinalco миноритарного пакета акций

Rio Tinto, но заявили о необходимости согласования китайской компанией намерений по увеличению

своего пакета.
1.2. Добыча золота в России
Производство золота в январе - июле 2008 г. выросло на 9,5% до 84,1336 т, добыча за семь

месяцев увеличилась на 9,9% до 73,287 т. Прирост добычи золота обеспечили, в частности,

Красноярский и Хабаровский края, а также ЧАО.
ОАО "Высочайший" увеличило добычу золота за январь - июль 2008 г. на 30,7% до 2292,5 кг, в

т.ч. по иркутскому проекту - на 20,0% до 2104,9 кг, оставшаяся часть (187,6 кг) пришлась на якутский

проект, принадлежащий компании с февраля с.г.
"Лензолото" продало свой пакет акций ОАО "Высочайший" (более 6%) британской компании

Blackrock Investment Management, которая таким образом увеличила свою долю в "Высочайшем" с

13,6% до 19,99%.
HGM увеличила добычу золота в первом полугодии 2008 г. на 18,2% до 2,14 т.
Kinross Gold Corp в первом полугодии 2008 г. снизила производство золота на 11% до 738 тыс.

унций.
В Красноярском крае ОАО "Красноярская горно-геологическая компания" приобрела 99-

процентную долю в уставном капитале ЗАО "Верхнетисская горнорудная компания".
В Иркутской области добыча желтого металла в январе - июле 2008 г. была сокращена на 6,1%

до 6265,7 кг. Производство рудного золота выросло на 16,3% до 2696,5 кг. Добыча россыпного золота

уменьшилась на 18,1% до 3569,2 кг.
В Магаданской области в январе - июле 2008 г. добыча снизилась на 8,5% до 7,316 т.
ЗАО "Серебро Магадана" к середине августа 2008 г. увеличило добычу золота на

золотосеребряном месторождении Арылах в 8,6 раза до 60 кг.
В Камчатском крае ОАО "Золото Камчатки" получило на месторождении Кумроч результаты

ГРР за 2008 г., которые подтвердили, что оно является средним по запасам со сравнительно высоким

содержанием золота в руде. Ресурсная база месторождения составляет не менее 50 т драгметалла.
В ЧАО в январе - июле 2008 г. добыча увеличена в 3,2 раза до 7263,3 кг.
Не является официальной версией, бесплатно предоставляется членам Ассоциации лесопользователей Приладожья, Поморья и Прионежья – www.alppp.ru. Постоянно действующий третейский суд.
1.3. Прогнозы и планы
Мировой рынок
По большинству компаний итоги 2008 года будут носить плановый характер, при этом не

исключается повышение производственных издержек.
Barrick Gold в 2008 году выпустит до 8,1 млн. унций, при этом вероятно снижение содержания

золота в руде, а также закрытие одного из месторождений.
Newmont в 2008 г. произведет до 5,4 млн. унций драгметалла.
Kinross в 2008 году выпустит до 1900 тыс. унций золота и серебра в пересчете на золото в

результате продажи месторождения Джульетта и задержек в развитии актива в Бразилии.
AngloGold в 2008 году выпустит до 5,1 тыс. унций желтого драгметалла, а в 2009 - 2013 гг.

увеличит объем производства на бразильских проектах до 600 тыс. унций/год, главным образом, за

счет начала в 2011 г. добычи на месторождении Corrego do Sitio в штате Минас Жерайс.
High River в 2008 году может снизить добычу на 2008 г. до 200 тыс. унций.
Iamgold по итогам 2008 г. выпустит 950 тыс. унций желтого металла за счет месторождений

Rosebel в Суринаме, Camp Caiman во Французской Гвиане и Quimsacocha в Эквадоре.
Rusoro в 2008 г. добудет около 150 тыс. унций золота.
В Колумбии Bellhaven Copper & Gold в течение полугода начнет работы на руднике Santa Maria и

достигнет объема производства приблизительно 1 тыс. унций золота в месяц.
В Танзании Barrick Gold к середине 2009 г. может ввести в эксплуатацию четвертый рудник на

месторождении Бузваги. Годовое производство на предприятии в течение первых пяти лет составит

250 - 260 тыс. унций золота. Ресурсы месторождения составляют 3,6 млн. унций.
В Казахстане "Северсталь" к 2009 г. возобновит добычу на месторождении Балажал, чтобы в

2011 - 2012 гг. довести объем производства до 1,5 - 2 т золота в год.
В Киргизии Centerra продолжит эксплуатацию месторождения Кумтор до рассмотрения

международным арбитражным судом решения местных судебных властей о признании

недействительными лицензий компании на добычу драгметалла и геологоразведку.
В Китае во второй половине 2008 г. будут сданы в эксплуатацию несколько золотых рудников,

что приведет к дальнейшему росту объемов добычи. Это позволит КНР по итогам года занять первое

место в мире (по некоторым оценкам, это уже произошло в 2007 г.). При этом суммарное

производство в 10 регионах страны (пров. Шаньдун, Хэнань, Фуцзянь, Шэньси, Хунань, АР

Внутренняя Монголия, Гуйчжоу, Ганьсу, Ляонин и АР Синьцзян-Уйгурский) составит две трети от

общекитайского объема.
Не исключается повторное введение китайскими властями НДС на золото, который был

отменен на 14 лет.
Zhaojin Mining Industry во втором полугодии 2008 г. за счет новых приобретений в нескольких
Не является официальной версией, бесплатно предоставляется членам Ассоциации лесопользователей Приладожья, Поморья и Прионежья – www.alppp.ru. Постоянно действующий третейский суд.
провинциях страны увеличит ресурсы на 37,4% до 192 т золота.
В пров. Фуджиан Zijin Mining приобретет 40-процентную долю в Qinghai West Copper Mining.
Российский рынок
Сохранится тенденция усиления влияния государства в металлургическом секторе и увеличения

доли структур с государственным участием.
В Новосибирской области в октябре 2008 г. возможны аукционы по месторождениям

россыпного золота в Маслянинском и Тогучинском районах.
В Алтайском крае ОАО "Бурятзолото" в 2010 г. начнет строительство золотодобывающего

комбината на Новофирсовском месторождении в Курьинском районе.
В Красноярском крае в конце сентября будет проведен аукцион по продаже 49% акций

золотодобывающего ООО "Соврудник". Торги, назначавшиеся на июль и август, не состоялись.
В Иркутской области может быть отозвана лицензия на разработку россыпных месторождений у

старательской артели "Лена", которая, получив 5 - 10 лет назад права на разработку нескольких

участков россыпного золота, так и не приступила к работам.
В Хабаровском крае в ноябре 2008 г. могут быть проведены три аукциона по месторождению

рудного золота Белая Гора, а также участкам Ветвистый и Высокий. Также будут проведены

аукционы на Агние-Афанасьевский рудный узел и Петропавловскую площадь.
В Камчатском крае "Золото Камчатки" в 2008 г. удвоит общий объем инвестиций в ГРР с целью

40-процентного увеличения запасов и ресурсов и увеличения добычи золота на 24% до 2,5 т, а к 2012

г. - до 12 т.
2. Обзор рынка ювелирных изделий из золота <1>
--------------------------------
<1> При подготовке материала использованы данные консалтинговой компании "АМИКО".
2.1. Мировой рынок ювелирных изделий
Объем мировой ювелирной промышленности по состоянию на 2006 год составлял около 150

млрд. долл. по ценам розничной торговли. Среднегодовые темпы роста находились на уровне 5,3%.
Изготовление ювелирных изделий с бриллиантами - самый большой производственный

сегмент (по продажам 2006 года 72 млрд. долл.); его рост составил 5% в год в течение последних 5

лет. Производство изделий с бриллиантами занимает 47% мирового ювелирного рынка.
Изготовление ювелирных изделий из золота - второй по величине сегмент (розничные продажи
Не является официальной версией, бесплатно предоставляется членам Ассоциации лесопользователей Приладожья, Поморья и Прионежья – www.alppp.ru. Постоянно действующий третейский суд.
в 2006 году составили 64 млрд. долл.). Вместе с тем в течение последних 5 лет эта сфера

производства растет наиболее быстро (среднегодовой рост составил 5,5%), что является прямым

результатом роста цен на золото (среднегодовой темп роста около 13% с 2001 года). На производство

изделий из золота приходится 42% мирового ювелирного рынка (на изделия из платины - 6%).
Продажа ювелирных изделий сконцентрирована на 8 ключевых мировых рынках, на которые

приходится более трех четвертых долей мировых продаж (США, Китай, Индия, Япония,

Великобритания, Турция, Италия, Ближний Восток).
Самый большой в мире рынок ювелирных изделий, на который в 2006 г. приходилось более

31% мировых продаж ювелирных изделий, - это США.
Индия и Китай относятся к развивающимся центрам потребления ювелирных изделий (доля

потребления ими постоянно растет). Например, на долю Китая, Индии и Ближнего Востока

приходится по 9% от мирового рынка. Япония потребляет 8% ювелирных изделий.
Ювелирные потребители составляют 85% от общего мирового спроса золота. Крупнейшими

потребителями золота являются Индия, страны Юго-Восточной Азии и Средний Восток. Например,

Индия импортирует каждый год около 800 тонн золота для ювелирного производства.
По экспертным оценкам мировые продажи ювелирных изделий будут расти на 4,6% в год,

достигнув в 2010 году 185 млрд. долл., а в 2015 - 230 млрд. долл.
При этом Китай и Индия вместе образуют рынок, доля которого будет равна доле рынка США к

2015 году. Ближний Восток станет другим крупным рынком, составляющим до 9% мировых продаж

ювелирных изделий в 2015 году.
Ускорение циклов придания формы, факторы разницы в ценах между странами изготовителями

и потребителями, различия в ценах на драгоценные металлы будут стимулировать перенос

производства в страны с малозатратным производством.
2.2. Российский рынок ювелирных изделий
Объем российского рынка ювелирных изделий составляет порядка 2 млрд. $5. Однако реальные

данные намного превосходят данные официальной статистики. В 2007 году объем ювелирного рынка

России составил $4 млрд., из них $1,8 млрд. пришлось на ювелирные изделия с бриллиантами. В

2008 году объем ювелирного рынка России составит более 4,3 млрд. долл.
Годовой оборот российского банковского золотого рынка оценивается примерно в 6 млрд. долл.
Наиболее емкими рынками являются Москва, Санкт-Петербург и Татарстан, спрос на

ювелирные изделия растет быстрее, чем в других регионах, благодаря высокому уровню доходов,

стабильной экономической ситуации и развитой промышленности.
Доля России в мировом производстве ювелирных изделий на сегодняшний день составляет

всего лишь 4%.
Рост ювелирной промышленности стабильно составляет около 20 - 30%.
Общий объем производства ювелирных изделий без налогов составил в 2007 году 29,3 млрд.

рублей (по данным Росстата). Рост производства в 2007 году составил 75% (в 2006 году он был равен

34%).
Не является официальной версией, бесплатно предоставляется членам Ассоциации лесопользователей Приладожья, Поморья и Прионежья – www.alppp.ru. Постоянно действующий третейский суд.
Занимающиеся производством организации и индивидуальные предприниматели расположены

в 52 областях страны. Основные центры производства расположены в Центральном ФО.
Крупнейшим производителем ювелирных изделий в России является Костромская область. В

2007 году на территории области было произведено ювелирных изделий на 9,8 млрд. руб. Далее

следует Москва с объемом производства в 6,15 млрд. руб. На Красноярский край и Московскую

область приходится по 10% производства и Санкт-Петербург 6%.
По итогам 2007 года Костромская область увеличила производство ювелирных изделий на

324%. Еще в 2006 году в Москве производилось в два раза больше ювелирных изделий, но по итогам

2007 года Москва уступила лидерство Костромской области.
Крупнейшим предприятием в производстве ювелирных изделий является "Красноярский завод

цветных металлов". По итогам 2006 года объем производства на заводе составил около 2,6 млрд. руб.

В 2006 году производство на предприятии выросло на 37,4%. Доля завода в производстве составляет

15,3%.
Далее следует "Адамас" с долей в общем объеме производства 9,4%. Выпуск на предприятии

составил 1,6 млрд. руб.
5,7% общего объема производства приходится на "Бронницкую ювелирную мануфактуру".
Общее количество ювелирных изделий из золота на российском рынке в 2006 году составило 36

млн. изделий массой 97 тонн. Рост по сравнению с 2005 годом составил 15%, или 9 тонн.
Опробовано и заклеймено в 2005 году было 32,3 млн. шт. золотых изделий общей массой 88

тонн. Эти показатели превысили уровень 2004 года на 20%.
По данным Пробирной палаты в 2006 году в России было опробовано и заклеймено 37160 тыс.

изделий из золота, в том числе 1470 тыс. импортных (3,95%).
Общее количество опробованных и заклейменных изделий из золота увеличилось по сравнению

с 2005 годом на 15%, из них:
- отечественного производства на 13,36%;
- импортных на 77,5% <1>.
--------------------------------
<1> Эти цифры не учитывают "скрытый импорт": изделия, изготовленные за рубежом по

давальческим схемам. Федеральная таможенная служба отказывается давать цифры объемов такого

ввоза, ссылаясь на указ Президента, относящий экспорт-импорт немонетарного золота в разряд

гостайны.
Продукция российских ювелиров пользуется растущим спросом, востребована на внутреннем и

других рынках. Такой спрос вызван прежде всего повышением покупательной способности россиян,

а также некоторым охлаждением интереса к американскому доллару.
Объем продаж ювелирных изделий в 2007 году составил 98 млрд. руб. При этом на изделия из

золота пришлось порядка 100 - 110 тонн. Продолжают удерживать лидерство по популярности

ювелирные изделия из золота 585-й пробы.
По прогнозам объем продаж ювелирных изделий на российском рынке к 2010 году приблизится
Не является официальной версией, бесплатно предоставляется членам Ассоциации лесопользователей Приладожья, Поморья и Прионежья – www.alppp.ru. Постоянно действующий третейский суд.
к 120 - 130 млрд. рублей. Рост по изделиям из золота достигнет к 2010 году порядка 150 тонн.
В настоящее время темпы роста производства ювелирных изделий составляют около 30 - 35% в

год.
На потребительском рынке наблюдается изменение характера потребления ювелирных

украшений: растет квалифицированный спрос на высококачественные и высокохудожественные

украшения, увеличивается число продаж дорогостоящих и уникальных изделий. Вопрос цены

уступает место качеству. Однако спрос на подобные изделия удовлетворяется не полностью,

нарастает объем операций на вторичном ювелирном рынке (комиссионная торговля, ломбард,

скупка).
Одним из признаков насыщения внутреннего рынка является интенсивный рост числа

предприятий ювелирной розничной торговли, торгующих отечественной продукцией.
Помимо многочисленных мелких, зачастую недобросовестно конкурирующих торговых точек,

многие крупные производители развивают собственные фирменные сети розничной торговли, к

чему их вынуждает высокая конкуренция, низкая оборачиваемость ювелирных изделий и длительный

производственный цикл.
Быстрый рост валовых показателей производства ювелирных изделий соседствует с

неудовлетворенностью покупателя его ассортиментным наполнением: при видимом изобилии

отсутствует должное разнообразие. Потребительский спрос реализуется в условиях сбытового

давления производителей. Возможным выходом из этого положения является предложение

покупателю чего-то оригинального - украшения собственного производства или импортные.
При этом российская продукция проигрывает иностранной (индийской, китайской,

итальянской, турецкой) по соотношению цена-качество, что объясняется также отсутствием в стране

современных школ дизайна, производственного оборудования.
Сказываются и неравные условия конкуренции между российскими и зарубежными

ювелирными компаниями.
Например, российские ювелиры приобретают драгоценные металлы с уплатой НДС в момент

покупки. Это, в свою очередь, отвлекает на приобретение металлов значительные оборотные

средства, которые возвращаются предприятиям лишь после реализации продукции, т.е. в среднем

через 6 месяцев. Но поскольку практически все предприятия имеют дефицит оборотных средств, они

вынуждены брать кредиты, т.е. нести дополнительные расходы на оплату процентов по кредитам, в

результате чего изделия становятся более дорогими. Например, по некоторым оценкам,

отечественные изделия в среднем в 1,5 раза дороже итальянских. Отсюда снижение

потребительского спроса на российские изделия очевидно. Образовавшуюся свободную нишу на

российском рынке занимают более дешевые изделия иностранного производства - легальные и

контрабандные.
В России зарегистрировано более 6,5 тыс. ювелирных предприятий, специализирующихся на

производстве ювелирных изделий. Стабильный рост, который продемонстрировала ювелирная

отрасль России в последние годы, повлиял на разделение компаний на производящие и торгующие.
Кроме этого производственный сектор разделен на три основные области, включающие в себя:
- предприятия, использующие для собственной продукции камни первой группы (бриллианты,

рубины, сапфиры и изумруды);
- предприятия, специализирующиеся на обработке золота;
Не является официальной версией, бесплатно предоставляется членам Ассоциации лесопользователей Приладожья, Поморья и Прионежья – www.alppp.ru. Постоянно действующий третейский суд.
- предприятия, работающие в основном с серебром.
Главными игроками на российском рынке ювелирных изделий являются компании: "Алмаз-

холдинг" <1>, "Русские Самоцветы" <2>, "Красцветмет" <3>, "Костромской Ювелирный Завод", а

также завод "Топаз" в Костроме и группа "Адамас" <4>, которой среди прочих принадлежит

ювелирный завод в Москве.
--------------------------------
<1> Компания "Алмаз-холдинг" входит в тройку лидеров российского ювелирного рынка.

Сегодня "Алмаз-холдинг" имеет самую крупную систему оптовой и розничной торговли, а также

крупнейшую в стране сеть ломбардов, располагает собственными производствами в Москве и в

различных регионах России. В 1994 году компания "Алмаз-холдинг", заработавшая первоначальный

капитал на торговле, начала скупать акции предприятий отрасли. В 1997 году она купила крупный

завод "Красносельский ювелирпром" (Костромская область), а затем открыла более 90 магазинов, в

том числе в Республике Казахстан и Республике Беларусь. Оборот компании составляет $ 150 млн.

Компания является главным акционером известных ювелирных предприятий в Костромской и

других областях страны, контролирует бывшие советские ювелирные заводы в Красном Селе,

Костроме, Орле. "Алмаз-холдинг" - учредитель банка, который успешно работает на рынке

драгоценных металлов. Направление деятельности:
- производство ювелирных изделий;
- торговля продукцией завода через оптовую и розничную сеть;
- ломбардная деятельность.
Диапазон ювелирной продукции, выпускаемой холдингом, очень широк. По этому показателю

"Алмаз-холдинг" находится в первых рядах среди российских производителей. Ассортимент изделий

насчитывает порядка 10 тысяч видов и обновляется ежегодно примерно на треть.
Компания работает со всеми видами драгоценных металлов - платина, золото всех проб,

серебро. В своих работах ювелиры компании используют природные драгоценные камни и их

синтетические аналоги. Хорошо известна бриллиантовая группа украшений компании. В "Алмаз-

холдинге" налажен выпуск штампованных легковесных и потому недорогих изделий, в том числе

мужских аксессуаров.
"Алмаз-холдинг" особый интерес проявляет к использованию и развитию национальных

ювелирных промыслов. Значительную часть прибыли компания направляет на покупку акций

наиболее интересных, имеющих старинные ювелирные традиции предприятий, таких, как ОАО

"Красносельский ювелирпром", ОАО "Костромской ювелирный завод", ООО Костромская

ювелирная фабрика "Топаз".
Основные виды продукции:
- кольца (простые, обручальные, кольца-печатки);
- серьги;
- подвески (простые, подвески на серьги, подвески-кресты, подвески - мусульманский знак;

подвески-иконы);
- посуда (винные наборы, чайные наборы, столовые наборы);
- браслеты;
Не является официальной версией, бесплатно предоставляется членам Ассоциации лесопользователей Приладожья, Поморья и Прионежья – www.alppp.ru. Постоянно действующий третейский суд.
- колье;
- сувениры;
- церковная утварь, иконы, образки, оклады для Корана;
- шкатулки;
- интерьерные украшения;
- броши, зажимы, запонки, гарнитуры.
Уникальной услугой является предложение готовых ювелирных изделий ручной работы с

драгоценными камнями, выполненных в единственном экземпляре, а также изделий высокого

художественного и технического уровня по эскизам художников ювелиров "Алмаз-холдинга" с учетом

пожеланий клиента.
На данный момент у компании 100 магазинов, из которых 17 находятся в Москве и Московской

области.
<2> ОАО "Русские Самоцветы" является крупнейшим предприятием в России по производству

и реализации ювелирных украшений, имеет сеть фирменных магазинов в Санкт-Петербурге и

Москве. Компания занимает 5% от общего объема продаж ювелирных изделий в России и примерно

10% петербургского рынка. Из всех продаж 15% товаров поступает на экспорт, около 40% продается

через собственную розничную сеть и около 45% - через оптовые компании (около 850 оптовых

организаций) во все регионы России. Компания экспортирует свою продукцию в 27 стран мира.
Ассортимент предприятия насчитывает более 3 500 моделей и рассчитан на широкого

покупателя, все изделия проектируются как в классическом, так и в стиле модерн и авангард.

Ассортимент продукции представлен:
- изделиями массового спроса (серьги, кольца, броши, браслеты для часов, цепочки из золота и

серебра);
- единичными (эксклюзивными) изделиями (дорогостоящие предметы ручного труда:

ювелирные изделия, предметы украшения интерьера, эмалевофилигранная посуда, столовое серебро

и изделия на заказ с драгоценными камнями).
<3> "Красцветмет" - это самый крупный в России комплекс машинного производства

украшений из драгоценных металлов. Производство ювелирных изделий на Красноярском заводе

цветных металлов, сданное в эксплуатацию в 1994 году, использует самое современное

оборудование, инструменты и технологии ведущих фирм мира. Доля компании на рынке составляет

порядка 10%.
Открытое акционерное общество "Красноярский завод цветных металлов имени В.Н. Гулидова"

включает в себя:
- аффинажное производство, серийно выпускающее полный ряд аффинированных драгоценных

металлов из различных видов сырья;
- ювелирное производство, выпускающее изделия широкой номенклатуры (цепи, кольца с

бриллиантами, подвески, серьги и т.д.) из: золота 585-й, 750-й, 999-й пробы (красное, белое, желтое);

платины 950-й пробы; палладия 850-й пробы; комбинированные изделия; серебра 925-й пробы;

памятные медали из сплавов той же пробы; эксклюзивные изделия по индивидуальным заказам;
- производство полупроводникового кремния.
Не является официальной версией, бесплатно предоставляется членам Ассоциации лесопользователей Приладожья, Поморья и Прионежья – www.alppp.ru. Постоянно действующий третейский суд.
Ассортимент продукции состоит из цепочек и браслетов машинной (140 видов) и ручной

работы, колец, сережек, кулонов, изделий с драгоценными и полудрагоценными камнями, а также

эксклюзивных изделий с самородками золота и платины, изготовленных по лицензионной

технологии.
<4> Компания "Адамас" является абсолютным лидером на российском ювелирном рынке (ее

доля составляет порядка 20%). В активах компании находится столичный завод ювелирных изделий

"Адамас" и одноименная розничная торговая сеть "Адамас". На сегодня в России работает 156

фирменных магазинов "Адамас" и еще 51 магазин реализует продукцию компании. Два ювелирных

завода позволяют выпускать любые ювелирные изделия из золота и платины любых проб. В 1999

году "Адамас" начал строить свою собственную розничную сеть магазинов. За 2003 год объем

производства составил более 2,5 млн. штук, что составляет около 20% легального рынка.
Направления деятельности:
- производство ювелирных изделий;
- торговля продукцией завода через оптовую и розничную сеть.
Продукция завода:
- сувениры, предметы искусства;
- ювелирные изделия из золота: кольца, серьги, подвески и др.;
- эксклюзивные товары.
К числу основных игроков российского ювелирного рынка также можно причислить

ювелирные фирмы "Сирин" и "Эстет". Кроме того, далеко не последнее слово за сравнительно

молодыми перспективными ювелирными компаниями, такими, как "Инталия", "Гродэс", "Алмаз-

контакт", "Элит", "Садко", "Сидан".
Лидерами среди петербургских региональных предприятий являются "Грингор", "Петро-золото",

"Елана", "Мастерские Ю. Федорова, Акимов, Гуян и К", "Сувениры Балтики", "Альфа Карат", "Красная

Пресня и Каст", "Садко".
Основная часть ювелирной торговли России работает по оптово-розничной схеме.

Прослеживается тенденция увеличения числа собственных торговых сетей среди крупных

изготовителей ювелирных изделий. Причиной является высокая конкуренция, низкая

оборачиваемость ювелирных изделий и длительный производственный цикл. Розничная сеть

позволяет производителям сокращать время от отгрузки драгоценного изделия торговым

организациям до получения денег за него и увеличить маржу. Наценка производителей на

большинство колец , цепей, колье колеблется в пределах 20 - 30%. Розничная торговля увеличивает

цену изделия на 40 - 60%. Кроме того, собственная розничная торговля для производителей своего

рода налоговое убежище.
В целом количество фирм, специализирующихся на продаже ювелирных изделий, составляет

порядка 22,5 тыс.
В основном это розничные магазины, закупающие товар у ювелирных заводов, таких, как

"Русские Самоцветы", "Адамас", "Алмаз-холдинг", "Кристалл", "Бронницкий ювелир". Примечательно,

что наиболее развитые розничные сети в Москве представлены заводами - изготовителями

ювелирных изделий. В то время как региональный сегмент розничных сетей сконцентрирован на
Не является официальной версией, бесплатно предоставляется членам Ассоциации лесопользователей Приладожья, Поморья и Прионежья – www.alppp.ru. Постоянно действующий третейский суд.
фирмах, специализирующихся только на продажах товара.
Наиболее популярными сетями такого класса являются:
- "Ювелирторг";
- "Ювелирная сеть 585";
- Маркетинговое исследование "Российский рынок ювелирных изделий";
- "Центр Ювелир";
- "Кристалл Мечты";
- "Alfa Gold";
- "Серебряный мир".
ОАО "Ювелирторг" на сегодняшний день является безусловным лидером на рынке ювелирной

продукции. Структура "Ювелирторга" представлена широкой сетью магазинов по Санкт-Петербургу

(24 магазина) и по северо-западному региону (23 магазина): Калининград, Петрозаводск, Мурманск,

Архангельск, Вологда, Апатиты, Выборг, Великий Новгород, Псков, Северодвинск, Череповец.
ОАО "Ювелирторг" представляет почти 90% всех производителей ювелирной продукции

России ("Русские Самоцветы, "Адамас", "Кристалл", "Алмаз-холдинг", "Яшма", "Ювелиры Урала",

"Каст").
"Ювелирная сеть 585". С 2006 года компания "Ювелирная сеть 585" осваивает новое

направление - региональное развитие. Цель - открытие магазинов "585" в крупных российских

городах. Задача компании - стать крупнейшей федеральной ювелирной сетью. К концу 2007 года

количество магазинов сети достигло 380 по всей России. Планы развития сети "585": до конца 2008

года увеличить число магазинов до 700 точек в РФ; в 2009 году - открытие еще 250 торговых точек в

России и 350 в ближайшем зарубежье (Украина, Казахстан).
Компания "Центр Ювелир" работает на ювелирном рынке уже 70 лет и в настоящее время

является крупнейшей сетью ювелирных магазинов в Москве. "Центр Ювелир" является пионером на

отечественном рынке в области продаж изделий из желтого и белого золота, платины. Торговая сеть

включает в себя 21 фирменный магазин. Основными услугами является оптовая и розничная

торговля, прием изделий на комиссию, кредитование под залог ювелирных изделий.
Возросший спрос на дорогие высококачественные ювелирные украшения привел к росту числа

магазинов, специализирующихся на продаже известных европейских ювелирных и часовых марок:

Carrera, Giorgio Visconti, Magerit, Raima, Sidra, Van Der Bauwede и др.
В структуре российского рынка ювелирных изделий можно выделить следующие основные

ценовые сегменты:
- нижний (до 150$);
- средний нижний (150 - 250$);
- средний высокий (250 - 500$);
- высокий (500 - 1000$);
- "Премиум" (более 1000$).
Не является официальной версией, бесплатно предоставляется членам Ассоциации лесопользователей Приладожья, Поморья и Прионежья – www.alppp.ru. Постоянно действующий третейский суд.
По оценкам представителей розничного сегмента, 90% объема продаж приходится на нижний и

средний нижний ценовые сегменты.
Средний сегмент наиболее емкий и наиболее конкурентоспособный. Целевой аудиторией

являются люди со средним и ниже среднего уровнем дохода. На данном сегменте присутствуют

"Алтын", "Русские Самоцветы".
Сеть "Яшма-Золото" является абсолютным лидером в нижнем ценовом сегменте, здесь же

присутствуют "Ювелирная сеть 585", "Золотой кулон". Средний чек на данном рынке составляет

порядка 3 тыс. руб.
Высокий сегмент покоряют сети "Алмаз-холдинг" и "Адамас".
"Центр Ювелир" постепенно переходит в высший класс и занимает там прочные позиции.

Кроме того, цена представленных в каталоге фирмы изделий нередко выше 1000$.
В сегменте "Премиум" работают LOUVRE, "Консул", "Космос Золото", Mercury, "Маска".
Базовую цену ювелирного изделия определяют три основные составляющие:
- стоимость металла;
- стоимость камней;
- трудозатраты.
Доля трудозатрат в общей сумме затрат на российских фабриках около 25% - в изделиях из

золота и 50% - в серебряных поделках.
Затраты на материалы в золотых украшениях, аксессуарах могут достигать 50%.
Стоимость драгоценных металлов определяется в соответствии с ценами мирового рынка, где

за основу взята стоимость тройской унции (31,1 г). Далее определяется качество золота, оно

выражено пробой - 375; 585; 750; 950. Чем она выше, тем больше золота в каждом грамме сплава

металла (лигатура) и тем выше его цена. Совершенно чистый металл имеет 1000 пробу.
Лигатура может состоять из металлов, превосходящих золото по цене, - платина, палладий. Как

правило, такие изделия пробой не ниже 750.
Другая составляющая - драгоценные камни. Промышленники в основном применяют такие

камни, как циркон, авантюрин, топаз, янтарь и в последнее время все чаще бриллиант. Его цена

сильно варьируется в зависимости от качества. Чем меньше включений и трещин в нем, чем он белее

и прозрачнее, тем выше качество камня и его цена.
Общая закономерность в ценообразовании такова: чем дороже ювелирное изделие - тем выше

его наценка, и наоборот, чем дешевле изделие - тем ниже наценка.
Один грамм золота 585 пробы в разных изделиях стоит по-разному (в зависимости от

сложности и категории). Изделия с камнями оцениваются не за грамм золота, а за изделие в целом,

включая золото, камни, художественную сторону и сложность работы. То же самое относится и к

серебру. Цена на цепи колеблется в зависимости от качества сплетения и длины изделия.
Стоимость изделий, эксклюзивно продаваемых "Маской", составляет $10 000 - 100 000. Как

правило, это известные итальянские бренды Stefan Hafner, Cantamessa, Piero Milano, Ponte Vecchio

Gioielli, La Nouvelle Bague и др.
Не является официальной версией, бесплатно предоставляется членам Ассоциации лесопользователей Приладожья, Поморья и Прионежья – www.alppp.ru. Постоянно действующий третейский суд.
Цены в розничной сети "Яшма-Золото" устанавливаются по географическому принципу. В

спальных районах Москвы средний чек магазинов составит 4 - 6 тыс. руб. В центре, например, возле

метро "Кузнецкий мост" или "Кутузовская", стоимость покупки варьируется от 15 до 60 тыс.
Разброс цен на качественные украшения, импортируемые из западных стран, довольно широк,

поскольку чаще всего они устанавливаются нецивилизованным путем, например увеличением ее в

среднем вдвое. В то же время часть украшений продается в два раза дешевле, но в совершенно

неприспособленных местах. В результате многие потенциальные покупатели, боясь переплатить,

едут покупать ювелирные изделия за рубеж, где надеются найти изделия модного оригинального

дизайна, совершить покупку в цивилизованных условиях и одновременно сэкономить.
Традиционный период продаж ювелирных изделий - праздники: 8 Марта, День всех

влюбленных, Новый год. Повышенный спрос на товары ювелирных фирм позволяет предоставлять

клиентам гибкую систему скидок.
Как правило, сумма дисконта составляет 15%, в Новый год размер скидки может достигать 35%

на общую продукцию и 50% на изделия с бриллиантами.
Практически все розничные сети практикуют скидки именинникам, связанные с днем рождения

и знаками зодиака. Размер подобных скидок составляет порядка 10 - 15%.
Многие ювелирные магазины, сосредоточенные на среднем ценовом сегменте, выдают

постоянным покупателям дисконтную карту. При этом следует отметить, что за последние несколько

лет правила выдачи карты значительно изменились. В настоящее время собственником карты может

стать любой покупатель вне зависимости от суммы его покупки. Данный дисконт составляет, как

правило, 10 - 15%, процент увеличивается согласно накопительной основе.
Сеть ювелирных магазинов, принадлежащая к верхнему среднему (250 - 500$) и высшему (500 -

1000$) сегментам, устанавливает нижнюю границу суммы покупки, обеспечивающей вход в членство

клуба. Размер скидки в подобных магазинах значительно ниже: 3 - 5%.
Фирмы, имеющие собственную ювелирную мастерскую при магазине, предлагают своим

клиентам бесплатно изменить размер колец, убрать звенья цепочек и т.д.
Существует дисконтная система и для оптовых покупателей. Однако процент скидки здесь

достигает максимум 5% при условии покупки товара на сумму, превышающую 3 млн. руб.
2.3. Внешнеэкономическая деятельность на рынке ювелирных изделий России
Импорт <1>
--------------------------------
<1> По данным Пробирной палаты.
Объем импорта ювелирных изделий в 2006 году составил 24 тонны в натуральном выражении,

или 490 млн. долл. в денежном выражении.
Не является официальной версией, бесплатно предоставляется членам Ассоциации лесопользователей Приладожья, Поморья и Прионежья – www.alppp.ru. Постоянно действующий третейский суд.
Золотых изделий иностранного производства было ввезено 1 569 499 шт. (3 тонны), или почти

в два раза больше, чем годом ранее, серебряных - 6 085 633 шт. (21 тонна) (рост на 13%).
В структуре импорта наибольшую долю занимали ювелирные украшения из серебра (87%), на

долю ювелирных изделий из золота приходится 13% от общего объема импорта.
По стоимостным оценкам импортируемых изделий из золота основная доля приходится на

Великобританию (29%) и Швейцарию (28%), на долю Италии приходится 15%, на долю Турции,

Франции, Гонконга, Тайланда и Германии - 11%, 5%, 4%, 2%, 2% соответственно.
Экспорт
В 2006 году объем экспорта ювелирных изделий из золота и платины в стоимостном

выражении составил 88,8 млн. долл.
По стоимостным оценкам экспортируемых изделий из золота и платины основная доля

приходится на Швейцарию (60%). На долю Казахстана, Украины, Молдавии и Гонконга приходится

18%, 9%, 3% и 3% соответственно.
По оценкам Гильдии ювелиров России ранее стремительно растущая ювелирная индустрия

России ежегодно давала 25 - 30% прирост собственного производства. В этом году (2007 г.), при

общем росте объема ювелирного товара в стране, объемы собственно российского производства

впервые за десятилетие сократились на 4 - 5%. Рост доли импортного товара за 2006 год составил

89,04%. И это без учета изделий, произведенных из золота, вывезенного на переработку за рубеж <1>.
--------------------------------
<1> По данным Федеральной таможенной службы в 2006 году было выдано 42 разрешения на

вывоз золота для переработки вне таможенной территории общей массой 19 257 кг. Рост к 2005 году

составил 105,6%. Ввезено в Россию после переработки по данным Минфина России 6,167 тонны.

Рост к 2005 году составил 177,7%. Общая масса золота, разрешенного для вывоза на переработку вне

таможенной территории РФ, составила за 2004 - 2005 годы 40,688 тонны (по данным ФТС). Ввезено

11,118 т.
Совершенно бессмысленным для ювелирного бизнеса становится техническое перевооружение

предприятий, инновации в дизайне и внедрении новых технологий. Начался отток российских

предприятий в азиатские страны, т.е. вывод капитала за рубеж.
Отечественное ювелирное производство становится не привлекательным для инвесторов.

Налицо все признаки процессов стагнации собственного ювелирного производства при наличии

богатых запасов драгоценного сырья.
По оценкам иностранных экспортеров, итальянский экспорт ювелирного товара в РФ в

предыдущем году вырос в 2,5 раза, из Гонконга в 2 раза.
При этом российские ювелиры полны решимости при разумном законодательстве переработать

100% золота внутри страны, что даст несравненный эффект и прирост государственного бюджета.

Пока же Россия при ежегодной добыче более 180 тонн золота на ювелирное производство расходует

около 45 тонн. Для сравнения - не имеющая своего золота Италия производит 220 тонн украшений,
Не является официальной версией, бесплатно предоставляется членам Ассоциации лесопользователей Приладожья, Поморья и Прионежья – www.alppp.ru. Постоянно действующий третейский суд.
Турция - 200 тонн при добыче всего 5 тонн, Индия - 600 тонн, добывая всего лишь 3 тонны золота.

Доля ювелирного производства в бюджете этих стран несоизмерима с нашей. Турция, к примеру, на

российском золоте вывела свою экономику в мировые лидеры по многим товарным группам и

планирует в ближайшие годы удвоить свое ювелирное производство.
  1   2   3   4

Похожие:

Министерство финансов российской федерации федеральная налоговая служба iconМинистерство финансов российской федерации федеральная налоговая служба
Федеральная налоговая служба рассмотрела письмо по вопросу уплаты налога на доходы физических лиц и сообщает
Министерство финансов российской федерации федеральная налоговая служба iconМинистерство финансов российской федерации федеральная налоговая служба
Российской Федерации в отношении земельных участков, разрешенное использование которых под жилую застройку, размещение объектов культурно-бытового,...
Министерство финансов российской федерации федеральная налоговая служба iconМинистерство финансов российской федерации 21 мая 1997 г. N 04-04-01 государственная налоговая служба российской федерации
Российской Федерации доводят для руководства и исполнения в практической работе Перечень
Министерство финансов российской федерации федеральная налоговая служба iconМинистерство финансов российской федерации федеральная налоговая служба
Управления фнс россии по Удмуртской Республике в отношении срока вынесения решения по итогам проведения не выявившей нарушений камеральной...
Министерство финансов российской федерации федеральная налоговая служба iconФедеральная налоговая служба
Федеральная налоговая служба в связи с многочисленными запросами налоговых органов и налогоплательщиков по вопросу документального...
Министерство финансов российской федерации федеральная налоговая служба icon210 лет Министерству финансов Российской Федерации
Министерство финансов Российской Федерации будет отмечать свое 210-летие. Годом его рождения считается 1802 год, когда в царствование...
Министерство финансов российской федерации федеральная налоговая служба iconМинистерство сельского хозяйства российской федерации федеральная служба по ветеринарному и фитосанитарному
Федеральная служба по ветеринарному и фитосанитарному надзору сообщает, что с 28 января
Министерство финансов российской федерации федеральная налоговая служба iconМинистерство сельского хозяйства российской федерации федеральная служба по ветеринарному и фитосанитарному
Федеральная служба по ветеринарному и фитосанитарному надзору сообщает, что с 21 января
Министерство финансов российской федерации федеральная налоговая служба iconМинистерство сельского хозяйства российской федерации федеральная служба по ветеринарному и фитосанитарному
Федеральная служба по ветеринарному и фитосанитарному надзору сообщает, что согласно
Министерство финансов российской федерации федеральная налоговая служба iconМинистерство сельского хозяйства российской федерации федеральная служба по ветеринарному и фитосанитарному
Федеральная служба по ветеринарному и фитосанитарному надзору сообщает, что согласно
Разместите кнопку на своём сайте:
ru.convdocs.org


База данных защищена авторским правом ©ru.convdocs.org 2016
обратиться к администрации
ru.convdocs.org