Программа 2000 Страна-партнер : Российская Федерация Область сотрудничества : Финансы техническое задание



страница1/9
Дата23.05.2013
Размер0.76 Mb.
ТипПрограмма
  1   2   3   4   5   6   7   8   9




ЕВРОПЕЙСКАЯ КОМИССИЯ

Бюро Сотрудничества EuropeAid

Европа, Кавказ, Центральная Азия





Программа 2000

Страна-партнер: Российская Федерация

Область сотрудничества: Финансы

ТЕХНИЧЕСКОЕ ЗАДАНИЕ


Название проекта:
КОНСУЛЬТАЦИОННЫЕ СЛУЖБЫ ПО СТРАХОВАНИЮ (INAS II)

Бюджет проекта: € 3 млн

СОДЕРЖАНИЕ

Сокращения 3

Общая информация 4

Страна-бенефициарий 4

2. ОБЩИЕ ЗАДАЧИ, ЦЕЛЬ ПРОЕКТА И РЕЗУЛЬТАТЫ 17

2.1 Рассматриваемые вопросы 17

2.2 Общие задачи проекта 17

2.3 Цель проекта / конкретные цели 18

2.4 Результаты 18

2.5 Целевые группы и участники проекта 21

3. ПРЕДПОЛОЖЕНИЯ И РИСКИ 23

3.1 Обязательства, лежащие в основе вмешательства в рамках проекта 23

3.2 Риски 24

4. ОБЪЕМ РАБОТЫ 25

4.1 Общая информация 25

4.2 Конкретная деятельность 27

5. МАТЕРИАЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ И ВРЕМЕННЫЕ СРОКИ 33

5.1 Место реализации проекта 33

5.2 Срок действия проекта 33

6. ТРЕБОВАНИЯ 34

6.1 Ключевые эксперты 34

6.2 Неключевые экперты (ЕС и местные) 36

6.3 Местный вспомогательный персонал 36

6.4 Оборудование 37

6.5 Бюджет проекта 37

7. ОТЧЕТЫ 38

7.1 Требования к отчетам 38

8. МОНИТОРИНГ 39

8.
1 Определение показателей 40


Приложение: Логическая основа проекта 41

Сокращения


ВСС


Всероссийский союз страховщиков

ЦБ РФ


Центральный Банк России

ЕС

Европейский Союз


ВВП


Валовой Внутренний Продукт

МСФО


Международные стандарты финансовой отчетности

INAS


Консультационные службы по страхованию

ДСН


Департамент Страхового Надзора Министерства Финансов РФ

ГПОА


Гражданско-правовая ответственность автолюбителей

РСА


Соглашение о партнерстве и сотрудничестве

ВТО


Всемирная Торговая Организация



Общая информация

Страна-бенефициарий


Российская Федерация

Заказчик

Европейская комиссия от имени страны-бенефициария

Исходная ситуация в стране

Со времени распада Советского Союза 10 лет назад российская экономика значительно улучшилась. Резкое обесценивание российской валюты – рубля – вследствие финансового кризиса в августе 1998 г. увеличило конкурентоспособность российских экспортируемых товаров, а резкий скачок цен на нефть в 1999-2001 гг. наряду с увеличившейся политической стабильностью вслед за избранием Владимира Путина президентом в марте 2000 г. спровоцировал в стране наиболее устойчивый экономический рост на протяжении десятилетия. Внутренний валовой продукт (ВВП) России, поддерживаемый растущими доходами от экспорта нефти, вырос на 9% за 2000 г. и на 5% - за первые девять месяцев 2001г. Неожиданное увеличение доходов от экспорта нефти, в свою очередь, стимулировало рост и в других индустриальных секторах и помогло российскому правительству выплатить часть внешнего долга, составляющего 158 миллиардов долларов.

Показатель объема промышленного производства в России начал снижаться в последней четверти 2001 г. и в начале 2002 г. оставался на достаточно низком уровне. С ноября 2001г. негативные тенденции в экономике России очевидны, в частности, начали повышаться уровни безработицы. Индустриальное производство восстанавливается медленнее, в 2001 г. рост его составил 4,9%. Наиболее быстрое развитие отмечается в сфере розничной торговли и строительства.

Инвестирование сконцентрировано в секторе энергетики и транспорта, последнее большей частью относится к транспортированию энергии. В других секторах наблюдается спад инвестиций. Это означает, что преимущества высоких цен на нефть не распространяются на другие секторы экономики. Общий показатель иностранных инвестиций в России в январе-сентябре 2001 г. уменьшился на 555 млн. евро по сравнению с тем же периодом 2000 г., когда он уменьшился на 700 млн. евро.

Наиболее крупные прямые инвестиции в Россию поступили из США (27% от общего объема прямых инвестиций), Нидерландов (17%), Кипра (11%) и Германии (10%), согласно данным Центрального Банка России (ЦБР). Большая часть инвестиций поступила в сферу транспортировок по трубопроводу, а также в торговую, топливную и пищевую промышленности. Портфель иностранных инвестиций в Россию в январе-сентябре 2001г. уменьшился на 6600 млн. евро, в то время как остальные инвестиции уменьшились на 2,1 млрд. евро.

В то же время Россия испытала избыток текущего счета, и уровень инфляции в стране снизился с 36,5% в 1999 г. до 20,2% в 2000 и 18,6% в 2001. Завышенные цены объясняли одновременным увеличением тарифов, растущими денежными запасами и ожиданиями потребителей. В 2001 г. второй год подряд государственный бюджет реализовывался общим и первичным избытком бюджета. Однако не стоит недооценивать значение осторожной финансово-бюджетной политики, проводимой российским правительством в течение последних двух лет. В результате значительного укрепления финансовой ситуации России российское правительство сумело вернуться к полной уплате внешнего капитального долга и процентов по государственному долгу, не прибегая к новой реструктуризации. С целью сохранения средне- и долгосрочной макроэкономической стабильности российское правительство планирует создать фонд по стабилизации бюджета для накопления дополнительных доходов от высоких цен на газ и нефть.

Большой избыток текущего счета затрудняет проведение денежной политики. Однако вместе с тем до сих пор Центральный Банк РФ может обеспечить быстрое накопление валютных резервов, не позволяя ни чрезмерного укрепления реального валютного курса, ни значительного увеличения инфляционных давлений.

Так же планировалось ускорить реструктуризацию российского банковского сектора. Ряд важных законов в этой области уже прошли все основные стадии утверждения в Парламенте. Бартерные и прочие неденежные средства платежа используются теперь только в 30% сделок, однако эта цифра, кажется, стабилизировалась на этом уровне, что свидетельствует о продолжении серьезных структурных проблем. Следует особо отметить растущее значение частного сектора в предотвращении и разрешении финансовых кризисов. Российское правительство признает, что это трудноразрешимый и деликатный вопрос, для решения которого предстоит проделать ещё большую работу. Предотвращение кризиса требует не только изучения финансовых рынков, но и предоставления прямой технической поддержки стране.

Отмывание денег, или сокрытие источников денег, приобретенных нелегальным путем, уже долгое время является международной проблемой. Таким образом, Россия приветствует расширение международной координации инициатив по борьбе с финансовыми злоупотреблениями и отмыванию денег. Примерами такого международного сотрудничества являются известные действия ООН, Международной комиссии по борьбе с «отмыванием» преступных доходов при Организации экономического сотрудничества и развития (FATF) и ряда региональных организаций. Россия участвует во всех этих акциях и предпринимает решающие шаги в этой сфере. В апреле этого года Дума ратифицировала «Конвенцию об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности», принятую в Страсбурге в 1990 г. Важный новый закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем» будет способствовать борьбе с отмыванием денег и участию России в международной координации действий в этой области. Проект нового закона недавно был одобрен российским правительством и представлен на рассмотрение в Парламент.

Прогноз


Мировой банк опубликовал согласованный прогноз экономического развития России, предсказывая рост ВВП на 1,6% по пессимистическому сценарию развития на 2002 г. и на 3,8% - по основному. В этом согласованном прогнозе говорится, что по пессимистическому сценарию развития уровень инфляции в этом году достигнет 18,5%, а по основному – 15,4%. Согласно официальному прогнозу российского правительства, уровень инфляции в 2002 г. не должен превысить 13%. По пессимистическому сценарию развития цена на российскую нефть в 2002 г. в среднем составит 12,8 долларов США за баррель, а по основному – 18,1 долларов США за баррель. По согласованному прогнозу, российский экспорт составит от 87 до 103 млрд. евро, а импорт – от 59 до 64 млрд. евро соответственно.

Но различные сценарии колебаний цен на нефть предполагают, что состояние бюджета и платежный баланс скорее всего будут стабильны, даже если цены на нефть упадут ниже текущего уровня. Согласно этому докладу, бюджетного дефицита или дефицита платежного баланса не ожидается, т.к. серьезный бюджетный дефицит или дефицит платежного баланса, который может потребовать крупных иностранных займов, возможен только в случае падения цен на нефть до уровня 1998 г. (менее 10 долларов за баррель уральской нефти), при условии, что этот уровень сохранится достаточно долго.

Структурная реформа


Длительный экономический рост невозможен без решительного ускорения структурных реформ.

Налоговая система


Пока российское правительство могло получить одобрение российского парламента на далеко идущие налоговые реформы (единообразный подоходный налог в размере 13% является минимальным во всей Европе, а корпоративные налоги на прибыль недавно были уменьшены с 32% и более до 25%), доходы сохраняют рост, в то время как задолженности по зарплатам и пенсиям разительно снизились. Однако в этой сфере можно сделать еще многое.

Земельная реформа


Россия добивается определенных успехов в сфере городской земельной реформы.

Финансовый сектор


Реформы в этом секторе также важны. К сожалению, похоже, что реформы финансового сектора не являются приоритетными. Все же государственные банки доминируют в банковской системе, и хотя крупные компании могут получить кредит, российская финансовая система не рассчитана на мелкие и средние компании, которые обычно являются истинным источником роста

Создание современного рынка ценных бумаг, укрепление банковской системы и банковского надзора должны быть приоритетными задачами. Существует мнение, что реформы банковского сектора не могут являться срочными, т.к. экономика и так развивается хорошо: очевидно, компании могут финансировать себя самостоятельно, а банки снова наживают капитал на экономическом подъеме. Однако действующие компании не дают нам представления о картине в целом. В России существует класс предпринимателей, который мог бы создать многочисленные новые компании при наличии эффективного способа поиска финансирования.

Успехи на данный момент


До ухода российского правительства на каникулы в августе 2001 г. Дума приняла более 140 законов, часть из которых находилась в стадии разработки с начала 1990х. Самый радикальный из них, о частной собственности на землю, был вновь представлен впервые со времен октябрьской революции 1917 г.

В стадии рассмотрения находятся и некоторые другие важные меры: налогообложение природных ресурсов, кодекс законов о труде, пенсионная и судебная реформы. Это весьма плотный график, и нельзя сказать с достаточной ясностью, что будет предпринято в ближайшем будущем.

Больше внимания должно уделяться обеспечению правопорядка. Провести прогрессивные законы, которые стимулируют экономическое развитие, не достаточно; нужно принять меры, чтобы эти законы исполнялись.

Во-вторых, должна увеличиться продуктивность индустриального сектора. Очень важно увеличить производительность труда всех российских компаний.

К тому же, приоритетной задачей на данный промежуток времени является разностороннее развитие российской экономики. Важность энергетического сектора подразумевает опасность так называемой «голландской» болезни, в то время как роль мелких и крупных предприятий должна увеличиться, учитывая, что этот процесс, хотя и набирает ход в России, протекает значительно медленнее, чем в странах Восточной Европы.

Обзор страхового рынка

Общая информация


За последнее десятилетие российский страховой рынок доказал свою жизнеспособность. При всех его колебаниях он теперь занимает более 2% ВВП. Существуют прогнозы, что в ближайшее десятилетие его доля вырастет до 5-6%.

Прогноз об ужесточении конкуренции между российскими страховыми компаниями оправдался. Это выразилось в большей капитализации производства. В 2000 г. еще 50 компаний ушли с рынка, хотя они и не исчезли, но были поглощены более крупными компаниями, покрывшими их задолженности перед партнерами и клиентами. Но капитализация как таковая все еще остается важной проблемой для большинства российских страховых компаний.

Большинство российских страховых компаний наращивают свой потенциал: некоторые – в рамках собственной структуры, другие – прежде всего компании, предоставляющие полный спектр услуг, - через расширение деятельности на регионы России. Рынки Москвы и Санкт-Петербурга настолько переполнены, что на них фактически нельзя выйти. С другой стороны, с точки зрения перспективы страховой индустрии, провинции в основном остаются нетронутой целиной. Многие региональные страховые компании окажутся под давлением со стороны московских гигантов, некоторые из них поддадутся; тем не менее эта тенденция в основном рассматривается как выгодная, т.к. в результате потребитель получит продукцию лучшего качества. Это вполне естественно, ибо качество улучшается в результате конкуренции, которая не всегда кажется справедливой. Именно эту сферу ВСС рассматривает в качестве основной угрозы национальному страховому рынку и в будущем, при условии тенденций к глобализации.

Одна из проблем, замедляющих прогресс российского страхового сектора, заключается в длительности и дороговизне лицензирования. Она может быть решена при помощи системы стандартных формулировок, которая позволит страховым компаниям получать новые лицензии в течение одного месяца. Экспертный совет при Министерстве финансов при участии ВСС выбрал и одобрил 13 образцов (стандартов) страховых формулировок. Вскоре будут обработаны еще 18 формулировок. Тем не менее для ускорения лицензионного процесса этого недостаточно: одновременно с разработкой методологии и образцов вычисления страховых расценок должны быть установлены и введены в использование резервы страхования жизни.

Борьба правительства с уклонением от налогов при помощи систем страхования выходит на новый уровень. Новый налоговый кодекс предусматривает значительные налоги на страховые платежи. Компании, связанные с «серыми» системами выплат заработной платы, потребовали, чтобы правительство определило правила и провело грань между неприемлемыми системами и системами, которые могут использоваться страховыми компаниями для оптимизации налогов. Согласно новому налоговому кодексу, все страховые взносы, выплачиваемые компаниями и относящиеся к компенсации, должны покрываться единым социальным налогом. Держатели страховых полисов не лишены налоговых сборов: выплаты по долгосрочному страхованию жизни и пенсионному страхованию, не превышающие 12% стоимости компенсации за работу, могут быть вычтены из налогооблагаемых сумм.

Реформа налоговой системы в России способствует ситуации, при которой «схемы выплаты заработной платы» оказались бы просто излишними ввиду возрастания уровня налоговых отчислений, не связанных с зарплатой, и тем самым спровоцировав ситуацию, в которой и предприятия, и граждане предпочитают платить все налоги в полной мере. Тем не менее страховые компании настаивают, что использование страхования для оптимизации налогообложения соответствует общепринятой и приемлемой практике деловых отношений и что их деятельность осуществляется в рамках закона и соответствует общепринятым стандартам.

В настоящее время существует более 1200 лицензированных страховых компаний, большинство из которых обладает ограниченным капиталом, а многие фактически не функционируют. Принятый в декабре 1997 г. закон, поднимающий требования к уставному капиталу, должен был уменьшить число страховых компаний, однако финансовый кризис в августе 1998 г. стал предлогом для того, чтобы обойти новые требования. Однако в любом случае число лицензированных страховых компаний уменьшилось (в 1997 г. было зарегистрировано почти 2500 лицензированных страховых компаний) в связи с возросшими трудностями работы.

Большинство крупных страховых компаний тесно связано со своими акционерами, которые и являются основным источником их клиентов. Действительно, перекрестное владение акциями между страховыми компаниями, банками и другими предприятиями является нормой для России, и по этой причине страхователи могут рассматриваться как своего рода заложники системы. Большинство крупных индустрий владеет страховой компанией, равно как и большинство крупных банков.

Страховой надзор


В настоящее время страховой надзор осуществляется Департаментом Страхового Надзора (ДСН) при Министерстве финансов РФ. Орган страхового надзора, ДСН, был основан в 1992 г. как отдельная независимая федеральная служба, которая в 1996 г. она вошла в состав Министерства Финансов РФ в качестве департамента.

Основной задачей ДСН является лицензирование, что иногда приводит к определенным проблемам. Трудности возникают в связи с тем, что в России лицензируются не только типы страхования, но и продукты страхования. Это означает, что процесс лицензирования может занять до 6 месяцев, хотя задача ДСН – провести его за 2 месяца. Из 100 сотрудников главного офиса 15 человек занимаются лицензированием, а 8 – анализом. Штат ДСН укомплектован неадекватно.

ДСН при поддержке ВСС разрабатывает новую классификацию типов страхования, которая соответствовала бы европейским стандартам. В настоящее время в России существует более 70 типов страхования.

В настоящее время ДСН не контролирует работу страховых брокеров, но вскоре ситуация изменится.

На текущий момент в стадии подготовки находится проекты законов «О страховом надзоре» и «О финансировании страхового надзора».

Законодательство и регулирование


Закон «О страховании» был принят в 1992 г. и введен в действие постановлением парламента от 1993 г., поэтому существует определенная путаница с датой. В данном проекте официальной датой считается 1993 г. Еще большая путаница может возникнуть в связи с тем, что это закон был переименован согласно дополнению от 1997 г. (см. далее). Закон стал называться «Об организации страхового дела в Российской Федерации», и это же название было использовано во втором законе, вносящем поправки и принятом в 1999г.

Впервые законодательство, принятое в 1993 г., регулирует страховую индустрию, которая перестала быть монопольной в 1988 г. Создается правовая структура для страховых сделок между продавцами и покупателями страхования, определяются многие базовые термины, относящиеся к страховым сделкам, разрешается использование посредников, вводятся правила ведения бухгалтерского учета и платежеспособности для страховых компаний и создается орган надзора.

Указом о введении законопроекта в силу устанавливаются минимальные потребности в капитале (поправки внесены в 1997), равно как и временные ограничения для лицензионного процесса и запрещается иностранцам владение акциями в размере более 49% в страховых компаниях. В правило о владении 49% акций были внесены изменения в 1999 г, как описано ниже.

В 1996 г. был принят Гражданский Кодекс, 48 глава которого охватывает вопросы страхования. В ряде случаев Гражданский Кодекс повторяет закон «О страховании», однако есть несколько моментов, в которых между ними возникают разночтения. Но поскольку. глава 48 содержит ряд всеобъемлющих, но довольно нечетких положений по лицензированию, надзору и ограничению государственного вмешательства в страховую практику, пока поправки к Гражданскому Кодексу не одобрены, он будет тормозить развитие реформ.

Гражданский Кодекс гораздо более детализирован, чем первоначальный закон, и затрагивает текущие проблемы страховой деятельности в России, таких как система «обязательного» страхования. Обязательное страхование в России обычно относится к случаям, в которых страхование автоматически предоставляется группам людей и в которых премии выплачиваются из государственных фондов. Кодекс обращается к стандартной классификации, использующейся в России; наряду с обязательным, в ней существуют еще три типа страхования: имущественное, страхование ответственности и личное.

Принятый в 1999г. закон вносит поправки в правило о владении 49% акций, установленное в постановлении от 1993г., отвечая тем самым «Соглашению о Партнерстве и Сотрудничестве» (PCA), подписанному Европейским Союзом и Российской Федерацией в июле 1995 г. По этому соглашению Россия обязуется открыть страховой рынок для иностранных компаний в течение 5 лет. Именно по этой причине некоторые аспекты закона, завершившего законодательную процедуру в октябре, были датированы июлем.

Новый закон позволил иностранным компаниям получать лицензии для ведения страховых дел в России. Он определял иностранные компании как компании, являющиеся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам, или имеющие долю иностранных инвесторов в уставном капитале более 49%.

Он ограничивает деятельность иностранных страховых компаний на российском рынке по следующим пунктам:

  • Иностранные инвесторы не могут заниматься некоторыми типами страхования, как, например, страхованием жизни, страхованием государственной собственности и «обязательным» страхованием.

  • Минимальный размер оплаченного уставного капитала для таких организаций выше, чем для российских организаций.

  • Генеральный директор и главный бухгалтер такой организации должны быть российскими гражданами.

  • Иностранный инвестор (основная организация) должен не менее 15 лет являться страховой организацией, осуществляющей свою деятельность в соответствии с законодательством соответствующего государства.

  • Иностранных инвестор (основная организация) должен являться акционером, не имеющим контрольного пакета акций, страховой компании на территории Российской Федерации не менее двух лет.

Дополнительно законом устанавливается квота, ограничивающая долю участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций до 15% от общего объема. Если доля иностранного капитала в страховом бизнесе достигает 15%, то страховым компаниям, контролируемым иностранным капиталом, прекращается выдача лицензий на осуществление страховой деятельности.

Наконец, закон наделяет орган страхового надзора правом изменять основные и устанавливать дополнительные требования к страховым резервам и платежеспособности для компаний, контролируемых иностранным капиталом.

На российском страховом рынке происходят быстрые изменения в регулировании как имущественного, так и личного страхования. Опросы общественного мнения выявляют стабильное увеличение срока действия контрактов по страхованию жизни. Долгосрочные контракты обладают огромным инвестиционным потенциалом. Рано или поздно страховые фонды станут оказывать влияние на фондовую биржу; это подтверждается тем, что Министерство финансов планирует выпустить долгосрочные облигации. Новые облигации должны появиться на фондовой бирже в начале 2002 г.

В апреле 2001 г. проект закона об обязательной гражданско-правовой ответственности автомобилиста (ГПОА) прошел в Думе в первом чтении. Второе чтение намечалось на ноябрь 2001 г. (но было отложено), тем самым давая основания считать, что в скором будущем российский страховой рынок будет соответствовать международным правовым нормам. Похоже, члены российского парламента уже стали рассматривать страхование как рыночный механизм, обеспечивающий социальную и экономическую защиту населению и предоставляющий перспективы долгосрочным инвестициям.

В дополнение к поправкам к закону «Об организации страхования» и проекту закона «Об органе надзора» можно надеяться, что будет принято законодательство, регулирующее отношения в сфере производственных процессов, сопряженных с повышенной опасностью.

Рассматривается и ряд других законопроектов о страховании, например, статья 25 налогового кодекса, закон о взаимных компаниях, проекты пенсионной реформы и реформы страхования от производственных рисков и травм по месту работы и закон о медицинском и социальном страховании.

Регулирование работы обществ взаимного страхования и посредников при страховании (страховых брокеров и агентов) так же требует внимания.

Учитывая вышеизложенное, есть все основания полагать, что страховой рынок будет беспрепятственно развиваться в ближайшем будущем. К тому же недавно принятый закон об обязательном страховании частных судов, пересмотренный закон о туризме и ряд других нормативных актов обеспечат новые ниши на рынке.

Направления


Позитивной тенденцией является растущее сотрудничество между страховыми организациями и банковскими обществами. Обе стороны стремятся к сотрудничеству. Например, крупные финансовые и индустриальные группы или банки создают собственные страховые организации, таким образом расширяя сферу банковских услуг.

Тем не менее эти позитивные тенденции не относятся к страхованию жизни, в то время как ситуация со страхованием жизни в России является необычной и характерной только для нее. Причина этого кроется в том, что в последнее время этим типом страхования в достаточной степени пренебрегали. Многие рассматривали его лишь как способ планирования налоговых поступлений. Экономика все еще переживает переходный период. В последнее десятилетие новыми налогами и налоговыми льготами постоянно злоупотребляли. Следует осознать, что сфера страхования нуждается в особом налоговом режиме.

Пренебрежение к страхованию жизни явилось причиной конфликта интересов, который российской страховой индустрии придется преодолевать в связи с пенсионной реформой. У ВСС, профессиональной организации страховой индустрии России, в этой области возник целый ряд разногласий с правительством.

  • Страховые организации и пенсионные фонды обнаружили, что при планировании реформы их интересами в значительной степени пренебрегали.

  • Российский страховой рынок должен облагать большей прозрачностью. Государство не информирует страховую индустрию о своих планах относительно пенсионной реформы. Было объявлено, что правительство введет нижеследующую (трехуровневую) пенсионную систему:

  • Предписанные законом государственные пенсионные схемы (осуществляются Пенсионным фондом РФ);

  • Пенсионные схемы компаний (игроки рынка и пенсионный фонд), если человек выберет их;

  • Благотворительные личные пенсионные схемы (для групп населения с высоким уровнем доходов)

  • Должна быть создана разумная налоговая система, относящаяся к страхованию. И страховые компании, и пенсионные фонды должны обладать равными правами, без всяких привилегий, которые многие уже пытаются получить в связи с реформой; система, основанная на справедливой конкуренции, а не лоббировании.

Страховые компании, в частности, те, которые занимаются страхованием жизни, хотят продолжать свою деятельность и выказывают явный интерес к пенсионному рынку. Сбережения в Национальном Пенсионном Фонде являются достаточно консервативной и дорогостоящей системой, которая, похоже, приносит меньше прибыли, т.к. повсеместно привлекает больше внимания со стороны органа надзора. Надзор в каждом секторе должен осуществляться на одном уровне. В дополнение к этому существуют депозитарии и аудиты; все это приводит к повышению цены. Страховые компании в большей степени подвергаются воздействию внешних факторов, но их преимущество заключается в так называемом «страховании пенсии пережившему супругу». С этой точки зрения возросшая конкуренция пойдет на благо потребителю.

Обзор страхового рынка


Российский страховой рынок в последний год развивался бурными темпами. Премии в различных типах страховки выросли в три и более раза. Индустриальный прирост, как это было сказано ранее, составил 8%, 62% предприятий были уже платежеспособны и реальные доходы населения возросли на 90%, что, естественно, привело к значительным изменениям страхового рынка.

Согласно ДСН, общие премии, записанные российскими страховыми компаниями в дополнительных и обязательных типах в 2000 г., составили 171 биллион рублей (6,7 биллионов евро), что составило прирост в 77% по сравнению с 1999 г. Оплаченные претензии составили 12 биллионов рублей (0,44 биллиона евро), что составило прирост в 92% по сравнению с 1999 г.

Брутто-ставки страхового взноса в первую половину 2001 г. поднялись до 128,38 биллионов рублей (4,8 биллиона евро), что более чем на 75% выше уровня соответствующего периода за 2000 г. Брутто-ставки страхового взноса по добровольному страхованию (более 70 видов) за первую половину 2001 г. достигли 110,52 биллионов рублей (4,1 биллиона евро), прирост по сравнению с соответствующим периодом 2000 г. составил более 85%.

Уровень капитализации страхового сектора свидетельствует о другой степени проникновения страхования. К примеру, если мы возьмем 56 биллионов евро в качестве величины капитала страны (хотя эти экономические показатели и будут явно занижены) и сравним с капиталом страховых компаний, равным 1,1 биллиону евро, мы получим результат в 2 процента. А если мы сравним объем премий, собранных страховыми компаниями, с ВВП, мы получим те же 2 процента.

Российские потребители редко прибегают к платному частному страхованию. В 1997 г. российские граждане заплатили 48 евро на человека за страховые премии. Кризис 1998 г. сократил эту цифру до 32 евро. В 2002 она равнялась 47 евро. Для примера, в Эстонии в текущие траты на страховку на человека составляют 67 евро, в Турции – 220 евро, в Словении – 390 евро, в Западной Европе на страхование уходит от 1000 до 2800 евро, в США – 3500 евро, в Японии – более 4000 евро.

Страхование жизни развивается более динамично, чем другие типы страхования, прирост брутто-ставок страхового взноса за 6 месяцев 2001 г. составил 32 биллиона рублей (1,2 биллиона евро). Таким образом, премии страхования жизни выросли чуть больше, чем на 54%. Одним из факторов, влияющих на развитие страхования жизни, является рост интереса к корпоративным страховым полисам, в которых страхование жизни и медицинское страхование являются частью «социального пакета», прилагающегося к трудовому контракту, за счет развития закладных и потребительских займов. Именно при росте деловой активности в этой сфере потенциальному заемщику требуется страхование жизни.

Таким образом, видно, что население уделяет больше внимания долгосрочным сбережениям, в то время как в последние годы сбережения делались в наличных (иностранной валюте), т.к. люди не доверяли национальной валюте, банковской системе или страховым компаниям. Тем не менее, далеко не весь рост обусловлен развитием классических типов страхования жизни. Необходимо учитывать распространенное использование налогового планирования в России. Следует отметить, что данная проблема находится в центре внимания ВСС, который занимается текущими вопросами. Эти факторы могут объяснить рост и других типов личного страхования (личное страхование от несчастных случаев, добровольное медицинское страхование).

На данный момент динамичного развития страхования ответственности не прослеживается. Несмотря на это доходы страховой организации от страхования ответственности за первую половину 2001 г. выросли на 59% по сравнению с соответствующим периодом 2000 г., что чуть меньше средней величины по сектору. Это может объясняться неполным характером российского гражданского права и отсутствием на текущий момент законодательства об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности автомобилиста.

Показатели имущественного страхования свидетельствуют об улучшении по сравнению с первой половиной 2000 г. и достигают 24,84 биллионов рублей (0,9 биллиона евро). В процентном соотношении это составляет 70%, однако общий доход страховых компаний незначительно снизился: с 20% в первой половине 2000 г. до 19,3% в первой половине 2001.

В 2000 году страховые взносы было разрешено вычитать из налогооблагаемой базы, если сумма вычетов не превышает 3% товарооборота. С 1 января 2002 г. налогообложению подлежит 100%. Это позволяет компаниям увеличить объем страховой ответственности за производственный процесс и улучшить собственную социальную среду. Это также позволит страховым компаниям расширить свою сферу деятельности. Тем не менее, проблемой остается недостаточное страховое покрытие собственности граждан и корпораций.

Показатели уровня исков по типу страхования в первой половине 2001 существенно не изменились по сравнению с соответствующим периодом 2000 г. Иски по страхованию имущества и ответственности остаются на низком уровне. Отмечается существенное снижение количество исков по этим двух типам страхования. Средний уровень исков поддерживается благодаря добровольным типам страхования и может объясняться стабильно высоким коэффициентом выплат по обязательному страхованию и фактором личного страхования.

Это означает, что государственная система страхования в России развивается в соответствии с тенденциями, установившимися в 1996.

ВТО


Россия планирует вступить в ВТО в 2003 г., хотя весь процесс может занять больше времени. В страховом секторе беспокойство вызывают ставки страховых премий.

Определенные ставки страховых сумм фиксируются страховым полисом и подсчитываются по методам, согласованным с органом страхового надзора. Тем не менее, этот механизм небезупречен. Если страховая компания начинает резко снижать ставки, орган страхового надзора должен быть адекватно оснащен, чтобы вмешаться.

На современном страховом рынке, в особенности, на авторынке, происходит снижение ставок, что сказывается в ухудшении качества услуг и снижении доверия к страхованию. Но дело не в этом. На российском страховом рынке бытуют опасения, что, как только Россия вступит в ВТО, недостаточно строгие правила позволят иностранным инвесторам снизить ставки и вытеснить крупные национальные компании с рынка.

Членство в ВТО означает принятие определенных стандартов качества. Вся экономика должна готовиться к качественным изменениям, чтобы быть способной конкурировать с западными компаниями. ВСС стремится обеспечить разумную защиту российскому страховому рынку. На сегодняшний день либерализация и доступ иностранных страховщиков на российский рынок находятся в определенном равновесии. Определенные ограничения не позволяют властям принимать решения закулисно, без согласия российских страховых компаний и ВСС.

Более того, существует мнение, что перед вхождением в ВТО необходимо создать схему увеличения разрешенного уставного капитала компаний, что не является такой уж простой задачей. Россия связана соглашением о сотрудничестве и кооперации с ЕС, который, между прочим, обязует российские страховые компании увеличить разрешенный уставной капитал до 1 миллиона евро. Конечно, увеличение разрешенного уставного капитала логично. Но региональные страховые компании, несомненно, отреагируют на такое изменение негативно, т.к. для них сложно набрать такую сумму. Страхователи из прибалтийских республик, например, смогли значительно увеличить свой капитал. Украина также находится в процессе увеличения уставного капитала страховых компаний, и Россия тоже готова к этому. Увеличение размера разрешенного уставного капитала, требуемое законом, облегчит интеграцию национального рынка в общий рынок Европейского Союза.

Смежные программы и другие финансирующие организации

ЕС участвовал в техническом сотрудничестве со страховым сектором с самого начала работы программы Тасис. Страховой надзор являлся участником одного из проектов технического сотрудничества в рамках Действующей программы в 1994 г., ориентированной на усиление контроля и страхового надзора. С 1995 по 1999 гг. существовало 2 программы Тасис, связанные с развитием образования в сфере страхования. Основными бенефициариями программ были Московский Государственный Университет, Финансовая Академия при правительстве РФ, Санкт-Петербургский Государственный Университет Финансов и Экономики и Институт Страхования (Санкт-Петербург). Страны-члены ЕС также оказывали сотрудничество в рамках двустороннего сотрудничества, в частности, в области обучения и сотрудничества с региональными инспекторами служб контроля.

Смежные программы Тасис

1.5.1 Консультационные службы по страхованию в России (INAS I)


Для участия проекта в модернизации российской страховой индустрии и ее подготовке к открытию для международной конкуренции необходимо осуществлять техническую поддержку на уровне законодательства, уровне действующих в рамках проекта организаций и, наконец, на уровне самих компаний, работающих в этой сфере. Эти уровни отражают следующие компоненты:

Компонент 1: Консультации по вопросам политики, проводимой с целью улучшить законодательные рамки страхования и помогать нашему партнеру в продвижении этого законодательства в парламенте, правительстве и среди населения; в этот компонент включаются нижеследующие подпроекты:

  • Укрепление стандартов страхового надзора и платежеспособности

  • Требования, предъявляемые к уставному капиталу и платежеспособности

  • Обязательное страхование ГПОА

  • Конкуренция и обязательное страхование

  • Взаимное страхование

  • Защита потребителя

  • Налоговые льготы по страхованию

Компонент 2: Построение организации - для работы с партнерскими организациями и с Департаментом Страхового Надзора (ДСН) в повышении эффективности и производительности их организации, в частности, в области сбора, анализа и распространения страховой статистики и в сфере оценки финансовой мощи страховой компании («рейтинга»):

  • Институциональное укрепление ВСС

  • Институциональное укрепление ДСН

  • Система раннего предупреждения (статистика и анализ)

Компонент 3: Обеспечение страховых компаний прямой помощью в развитии и управлении их бизнесом. Техническая помощь организовывалась двумя основными способами. Во-первых, отдельные компании, избранным заранее, могли напрямую обращаться к консультационным службам. Второй метод заключался в консультировании групп компаний по вопросам отраслей, в которых периодически возникают проблемы, путем создания специальных тематических рабочих групп, организуемых внутри структур ВСС:

  • Прямые консультационные службы по вопросам финансирования и бизнес-планирования.

  • Тематические рабочие группы. В рабочих группах приняты следующие темы:

  • Страхование автомобилистов;

  • Коммерческие отрасли;

  • Страхование жизни (включая страхование от несчастных случаев и страхование, связанное со здоровьем;

  • Внутренние методы обучения;

  • Маркетинг, распространение, включая отношения с агентами;

  • Оценка истинной ценности заявляемых исков и методики ее проведения;

  • Перестрахование;

  • Система общей организации и информации;

  • Статистика страхования.

Проект INAS II должен быть логическим продолжением проекта INAS II, особенно это касается компонента 3, прямых консультационных служб, использующим вышеперечисленные методы. Проект INAS II может предоставить релевантную информацию о российском страховом рынке и получить поддержку в распространении результатов проекта в будущем.

1.5.2 Российско-европейский центр по экономической политике (РЕЦЭП)


Программа РЕПЭЦ была основана в 1995 г. для предоставления российскому правительству независимого источника консультаций по вопросам политики и экономических исследований. РЕЦЭП объединяет данные экономических организаций ЕС с данными российской экспертной оценки. Основная деятельность этой организации включает в себя: консультирование российского правительства; экономические исследования и публикации; подготовка Тенденций Российской Экономики (ТРЭ); обзор успехов программы правительственной реформы.

1.5.3 Реформа бухгалтерского учета


Много внимания уделялось реформе бухгалтерского учета; среди других задач агентство международного развития США (USAID) поддерживало создание саморегулируемой организации (СРО) Института Профессиональных Бухгалтеров. Тасис, Департамент международного развития (Великобритания), программа франко-русской двусторонней взаимопомощи, Мировой Банк и комитет МСФО внесли свои вклады в этот проект. Международный центр реформы системы бухгалтерского учета (МЦРСБУ) выпустил доклад о ситуации, установившейся на тот момент. Основными проблемами являлись конфликты между МСФО и российским законодательством, в особенности в том, что касается налогового сектора.

Проект Тасис ставит своей целью способствовать Российскому Межведомственному Комитету по Реформе бухгалтерского учета в проведении реформы бухгалтерского дела в России и в разработке национальные бухгалтерские стандарты в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО).

Существует программа введения МСФО в российскую финансовую отчетность. Эта программа должна воспользоваться успехами в других финансовых секторах, большей частью, банковском, чтобы ускорить введение МСФР в страхование, даже если на первых стадиях они будут использоваться только в отчетах, отправляемых ДСН. ДСН требует ведения отчетности в неизменной стандартной форме, чтобы можно было создать системы сбора данных и установить методы анализа. В анализе страхования исследуются долгосрочные течений на рынке. Такая долговременная основа данных должна быть создана в самом начале проекта.

1.5.4 Реформа аудита


Цель проекта – способствовать значительно увеличившейся достоверности аудиторских финансовых отчетов российских предприятий, подлежащих обязательному аудиту лицензированными аудитами частного сектора и аудиторскими компаниями. Противной стороной проекта является Министерство финансов; проект состоит из 3 основных компонентов: 1) рекомендаций по изменению действующей системы регулирования, 2) помощи в развитии и использовании новых стандартов аудита и 3) институциональной поддержки, оказываемой Министерству финансов и ассоциациям профессиональных аудиторов. Реформа аудита приводится в исполнение; многие иностранные аудиторы действуют на территории РФ.

1.5.5 Европейская Служба Банковского Консультирования (EBAS III)


Много внимания уделялось банковскому сектору. Программа Тасис (EBAS III) направлена на то, чтобы совершенствовать навыки коммерческого банковского дела и действия российских региональных банков, в основном, при помощи индивидуальных консультаций, но также и за счет обучения. Партнерские банки обязуются оплачивать 20% общей стоимости консультаций. В предстоящем проекте INAS II должен использоваться этот же подход. Улучшение техник банковской безопасности спровоцирует спрос на страхование на определенный срок. Займы под обеспечение создают спрос на имущественное страхование. Хотя банковскому сектору уделялось много внимания в связи с введением реформы бухгалтерского учета и МСФО, предоставление ссуд и обеспечение безопасности сделок, кажется, выпало из поля зрения. Банковское страхование еще не развито в достаточной степени.

1.5.6 Поддержка реформы бухгалтерского дела в банковском секторе


Целью является улучшение качества и прозрачности данных учета, подготовленных и распространяемых банками между разными категориями держателями их акций. Проект сотрудничает с Центробанком России, обеспечивает обучение в сфере Международных стандартов финансовой отчетности (МСФО) профессионалам с образованием в этой сфере и банковским работникам, проводит программу технической помощи при участии группы пилотных банков.

1.5.7 Консультационные Услуги по рынку ценных бумаг (INVAS)


Проект был начат в октябре 1998 г. вскоре после финансового кризиса в России. Целью этого проекта стало мобилизовать финансовые ресурсы российского производственного сектора, и этой целью развивать инфраструктуры рынков ценных бумаг, укреплять доверие инвесторов и эмитентов, а также повышать профессионализм участников рынка.

При регулировании рынка ценных бумаг должна учитываться инвестиционная деятельность страховых компаний. Российская Федерация выпускает облигации для российского рынка, которые необходимы страховым компаниям, чтобы управлять привлечением и размещением ресурсов коммерческого банка. Эти облигации, несомненно, будут более разнообразны по своему характеру, что приведет к появлению вторичного рынка.

Фондовым биржам необходимы инвесторы. Пенсионные фонды и фонды страхования жизни являются долгосрочными инвесторами, покупающими акции без фиксированного дивиденда; компании, не занимающиеся страхованием жизни, являются краткосрочными инвесторами, покупающими государственные облигации. Развитый страховой сектор обеспечивает активность фондовых бирж. Функциональность Российской фондовой биржи улучшилась, и страховщики будут взаимодействовать, делая капиталовложения.

Настоящий проект может включать вопросы, связанные с созданием инвестиционных инструментов для операций по страхованию, используя опыт проекта INVAS (Консультационные услуги по инвестициям на фондовых рынках).

1.5.8 Поддержка вступления в ВТО, Россия (фаза 3)


Партнером по данному проекту выступило Министерство экономического развития и торговли (МЭРТ), хотя и другие министерства и органы, равно как и рабочие группы Правительственной Комиссии по подготовке ко вступлению в ВТО, работали с этим проектом. Целью проекта было обеспечить создание правовой структуры, необходимой для выполнения требований, предъявляемых к странам, вступающим в ВТО.
  1   2   3   4   5   6   7   8   9

Похожие:

Программа 2000 Страна-партнер : Российская Федерация Область сотрудничества : Финансы техническое задание iconОт: Богдан Рэилеану Генеральный Директор гугз техническое задание
Гида бальнеологических курортов Румынии, 24 ноября 2011 года, в Москве, Российская Федерация
Программа 2000 Страна-партнер : Российская Федерация Область сотрудничества : Финансы техническое задание iconРоссийская федерация, Россия
Российская Федерация, Россия страна в восточной Европе и северной Азии. Россия – правопреемник Союза Советских Социалистических Республик...
Программа 2000 Страна-партнер : Российская Федерация Область сотрудничества : Финансы техническое задание iconРоссийская федерация ростовская область

Программа 2000 Страна-партнер : Российская Федерация Область сотрудничества : Финансы техническое задание iconРоссийская Федерация Новгородская область

Программа 2000 Страна-партнер : Российская Федерация Область сотрудничества : Финансы техническое задание iconРоссийская Федерация Свердловская Область «Предприятие «Интер Строй»

Программа 2000 Страна-партнер : Российская Федерация Область сотрудничества : Финансы техническое задание iconРоссийская кинологическая федерация российская федерация любительского собаководства
Адрес Организаторов выставки : Республика Саха Якутия, г. Якутск, улица Шавкунова 82, Телефон /4112/ 422698 Email
Программа 2000 Страна-партнер : Российская Федерация Область сотрудничества : Финансы техническое задание iconРоссийская кинологическая федерация российская федерация любительского собаководства
Адрес Организаторов выставки : Республика Саха Якутия, г. Якутск, улица Шавкунова 82А, Телефон /4112/ 422698 Email
Программа 2000 Страна-партнер : Российская Федерация Область сотрудничества : Финансы техническое задание icon664007, Российская Федерация, Иркутская область, город Иркутск, улица Советская, дом 55

Программа 2000 Страна-партнер : Российская Федерация Область сотрудничества : Финансы техническое задание iconТехническое задание «Определение величины арендной платы за использование причальных стенок»
Данное техническое задание (далее тз) содержит стандартные требования
Программа 2000 Страна-партнер : Российская Федерация Область сотрудничества : Финансы техническое задание iconКовдорский горно-обогатительный комбинат
Место нахождения эмитента: Российская Федерация, Мурманская область, город Ковдор
Разместите кнопку на своём сайте:
ru.convdocs.org


База данных защищена авторским правом ©ru.convdocs.org 2016
обратиться к администрации
ru.convdocs.org