1. Валюта и валютная система Валюта как экономическая и правовая категория. Валютные отношения и международное разделение труда



Скачать 162.13 Kb.
Дата26.07.2014
Размер162.13 Kb.
ТипПрограмма



СБОРНИК



методических материалов



по курсу



ВАЛЮТНОЕ ПРАВО


Для студентов юридического факультета



Москва

Институт международного права и экономики имени А.С. Грибоедова

2000
УТВЕРЖДЕНО

кафедрой финансового права


С о с т а в и т е л ь – д-р. юрид. наук, проф. А.Н. Козырин


Сборник методических материалов по курсу «Валютное право». М.: ИМПЭ, 2000. 11 с.

Подготовлен на юридическом факультете.

© Козырин А.Н., 2000

ПРОГРАММА



Тема 1. Валюта и валютная система




Валюта как экономическая и правовая категория. Валютные отношения и международное разделение труда.


Валюта и деньги. Классификация иностранных валют.

Валютное регулирование. Валютное законодательство. Валютная политика.

Понятие валютной системы. Национальные, региональные и мировая валютные системы.

Структура национальной валютной системы.

Региональная валютная система. Валютный союз. Валютный блок. Валютная зона.

Евро и Европейский валютный союз.

Валютные отношения в рамках СНГ. Договор о создании Экономического союза от 24.09.1993 г. Соглашение об учреждении Межгосударственного банка от 22.01.1993 г. Соглашение о создании Платежного союза государств участников СНГ от 21.10.1994 г.

Мировая валютная система. Современная мировая валютная система и Международный валютный фонд (МВФ). Статьи Соглашения о МВФ. СДР. Россия и МВФ.


Литература: 22, 26, 27, 31.


Тема 2. Валютное право: понятие, предмет и метод

Понятие валютного права.

Предмет валютного права. Понятия валютного регулирования и валютного контроля. Функции валютного права.

Метод валютного права.

Принципы валютного права.

Валютное законодательство России. Понятие и система. Конституционные основы валютного законодательства.

Международное валютное право. Понятие и система. Двусторонние и многосторонние договоры (соглашения).

Соотношение источников национального и международного валютного права.

Валютное право как раздел финансово-правовой науки.

Система и источники учебного курса «Валютное право».

Развитие валютного законодательства России. Валютная монополия и валютный либерализм.
Литература: 1-3, 10, 19, 21.


Тема 3. Субъекты валютных правоотношений

Особенности субъектного состава валютных правоотношений.

Резиденты и нерезиденты: физические лица, юридические лица и учреждения без статуса юридического лица.

Основания резидентства по валютному праву.

Банки как субъекты валютных правоотношений. Уполномоченные банки. Виды лицензий уполномоченных банков. Порядок получения валютной лицензии.

Государственные органы в механизме валютного регулирования и валютного контроля.

Правительство РФ. Инспекция валютного контроля при Правительстве РФ.

Центральный банк РФ. Департамент валютного регулирования и валютного контроля.

Министерство финансов РФ. Гохран России.

Федеральная служба России по валютному и экспортному контролю (ВЭК России) и ее территориальные подразделения.

Государственный таможенный комитет РФ (ГТК России) и другие таможенные органы.

Министерство РФ по налогам и сборам и другие налоговые органы.

Федеральная служба налоговой полиции РФ и другие федеральные органы налоговой полиции.

Другие государственные органы (МВД России, Минторг России и др.).


Литература: 2, 5, 8, 9, 22, 23, 30.


Тема 4. Валютные ценности

Валюта и валютные ценности.

Понятие «валюта Российской Федерации». Рубль в системе валютно-правового регулирования.

Понятие иностранной валюты. Наличная и безналичная валюта.

Банкноты. Банкноты как полноценные кредитные деньги. Банкноты как разновидность неполноценных бумажных денег.

Казначейские билеты.

Монеты. Монетный устав. Открытая и закрытая чеканка. Характеристики монеты. Типы монет. Основная, сборная и дробная монета. Полноценная и неполноценная монета. Лигатура. Биллонная монета. Разменная монета.

Ремедиум. Ремедиум пробы, веса, изнашиваемости. Порча монеты.

Понятие законного платежного средства. Ограничения использования денежных знаков в качестве законных платежных средств.

Подлинность иностранных денежных знаков. Элементы защиты от подделки. Экспертиза, проводимая Центральным банком РФ. Экспертиза, проводимая органами внутренних дел.

Платежность иностранных денежных знаков. Основные признаки платежности. Неплатежные денежные знаки.

Ценные бумаги в иностранной валюте. Платежные документы. Девиза. Фондовые ценности. Иные долговые обязательства. Сертификаты ценных бумаг. Подлинность и платежность ценных бумаг в иностранной валюте.

Облигации внутреннего валютного займа.

Драгоценные металлы как разновидность валютных ценностей. Золото как металл и как деньги. Золотовалютные резервы и демонетизация золота. Ценные бумаги, обеспеченные золотом.

Ювелирные и бытовые изделия из драгоценных металлов и драгоценных камней.
Литература: 2-5, 10, 17, 22, 26, 29.

Тема 5. Валютные операции

Понятие и классификация валютных операций.

Текущие валютные операции.

Валютные операции, связанные с движением капитала. Лицензирование валютных операций, связанных с движением капитала.

Операции, связанные с переходом права собственности и иных вещных прав на валютные ценности.

Валютный рынок и внутренний валютный рынок.

Валютные биржи. Валютные аукционы. ММВБ. Порядок заключения биржевых сделок.

Виды валютных сделок. Сделки спот и форвардные. Ставки «своп». Репорт (ажио). Депорт (дизажио).

Особенности валютных операций с золотом и другими драгоценными металлами.

Проба. Пробирное клеймо. Пробирная палата. Сбор за пробирное клеймение.

Сделки с минеральным и вторичным сырьем, содержащим золото и серебро. Сделки со слитками золота и серебра. Сделки с монетами и медалями из драгоценных металлов. Банковские операции с драгоценными металлами. Металлические счета. Биржевые операции с драгоценными металлами.

Сделки с драгоценными камнями. Особенности биржевых операций с драгоценными камнями.

Ввоз и пересылка в Российскую Федерацию, а также вывоз и пересылка из Российской Федерации валютных ценностей.

Перемещение через таможенную границу Российской Федерации иностранной валюты:

а) физическими лицами;

б) уполномоченными банками.

Перемещение через таможенную границу Российской Федерации валюты Российской Федерации:

а) физическими лицами;

б) юридическими лицами.

Международные денежные переводы. Формы международных расчетов. Аккредитив. Инкассо. Банковский перевод. Чек. Вексель. Кредитные карточки.

Расчеты между резидентами и нерезидентами в валюте Российской Федерации.
Литература: 2, 3, 10-14, 18, 22, 25, 29, 30.


Тема 6. Правовые основы валютного регулирования

Валютное регулирование: понятие, методы.

Предписания, дозволения и запреты в валютной сфере.

Защита валюты Российской Федерации.

Государственно-правовое регулирование внутреннего валютного рынка.

Государственно-правовое регулирование валютного курса. Механизм курсообразования. Факторы, влияющие на валютный курс. Рыночный и административный (официальный) курс. Котировка. Курс продавца и курс покупателя. Валютная маржа. Полная и неполная котировка. Твердая и номинальная котировка. Прямая и обратная (косвенная) котировка. Кросс-курс. Курс спот (текущий). Курс форвард (срочный). Фиксинг и флотинг (плавающий курс).

Паритет.

Валютная позиция.

Валютный коридор.

Валютная интервенция.

Курсы платежных средств в иностранной валюте.

Порядок обязательной продажи части валютной выручки. Режим валютного транзитного счета. Текущий и транзитный валютный счет. Ответственность за нарушение порядка обязательной продажи части валютной выручки.

Особенности правового режима рублевых счетов нерезидентов (счета типа «Т», «И», счета физических лиц).
Литература: 2, 4, 8, 10, 12, 22, 29, 30.


Тема 7. Правовые основы валютного контроля

Понятие, цель и направления валютного контроля.

Органы валютного контроля: понятие, статус.

Агенты валютного контроля: понятие, статус.

Валютный контроль за экспортными сделками. Механизм таможенно-банковского валютного контроля. Паспорт экспортной сделки. Учетная карточка. Порядок проведения экспертизы обоснованности недополучения или задержки поступления валютной выручки от экспорта российских товаров.

Валютный контроль за обоснованностью платежей в иностранной валюте за импортируемые товары. Механизм контроля. Паспорт импортной сделки. Учетная карточка. Карточки платежа.

Валютный контроль за внешнеторговыми бартерными сделками. Порядок оформления паспорта бартерной сделки. Порядок выдачи разрешений на проведение отдельных бартерных сделок.
Литература: 2, 5, 10, 15, 16, 24, 28.


Тема 8. Ответственность за нарушение валютного законодательства

Уголовно-правовая ответственность. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте. Незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга. Нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней. Нарушение правил изготовления и использования государственных пробирных клейм.

Административно-правовая и финансово-правовая ответственность. Санкции за нарушение валютного законодательства. Ответственность за нарушение порядка обязательной продажи части валютной выручки. Ответственность за нарушение порядка валютного контроля за внешнеторговыми сделками.

Гражданско-правовая ответственность за нарушение валютного законодательства.


Литература: 2, 3, 5-7, 15, 16, 24, 28, 32


Тема 9. Основы валютного права зарубежных стран

Валютное законодательство США.

Правовые основы Европейского валютного союза.

Валютное законодательство Японии.


Литература: 20, 21, 27.
УЧЕБНЫЕ ЗАДАНИЯ К СЕМИНАРСКИМ ЗАНЯТИЯМ


Тема 1. Источники валютного права

Вопросы для обсуждения

  1. Понятие источника валютного права.

  2. Соотношение внутреннего (национального) и международного валютного права.

  3. Система валютного законодательства.

  4. Принципы валютного права.


Литература: 1-6, 8-10, 12-14, 21, 22, 28.

Тема 2. Участники валютных правоотношений


Вопросы для обсуждения

  1. Основания резидентов по валютному праву.

  2. Банки как субъекты валютных правоотношений.

  3. Государственные органы в системе валютного регулирования и валютного контроля.


Литература: 1, 2, 5, 8, 9, 22-24, 30.


Тема 3. Валютные ценности и валютные операции


Вопросы для обсуждения

  1. Валютные ценности как правовая категория.

  2. Валютные операции как объект правового регулирования. Классификация валютных операций.

  3. Особенности совершения сделок с валютными ценностями.


Литература: 2-4, 9, 10, 13, 14, 17, 18, 22, 24-26, 29, 30.

Тема 4-5. Правовые основы валютного контроля

(практическое занятие)
Составление паспорта сделки, учетной карточки, карточки платежа на конкретную внешнеторговую сделку (экспорт, импорт, бартер).
Литература: 2, 5, 12, 15, 16, 24.

ВОПРОСЫ ДЛЯ ПОДГОТОВКИ К ЗАЧЕТУ


  1. Валюты и валютная система. Национальные, региональные и мировая валютные системы.

  2. Понятие, предмет и метод валютного права.

  3. Система источников валютного права.

  4. Принципы валютного права.

  5. Развитие валютного законодательства.

  6. Субъекты валютных правоотношений. Резиденты и нерезиденты.

  7. Государственные органы, участвующие в валютных правоотношениях.

  8. Уполномоченные банки как субъекты валютных правоотношений.

  9. Понятие иностранной валюты. Банкноты и казначейские билеты.

  10. Понятие иностранной валюты. Монеты. Монетный устав. Ремедиум.

  11. Понятие законного платежного средства. Подлинность и платежность иностранных денежных знаков.

  12. Ценные бумаги как валютные ценности. Облигации внутреннего валютного займа.

  13. Драгоценные металлы и драгоценные камни как валютные ценности.

  14. Понятие и виды валютных операций. Текущие валютные операции.

  15. Валютные операции, связанные с движением капитала. Порядок получения лицензии на проведение таких операций.

  16. Понятие и методы валютного регулирования. Валютная интервенция. Валютный коридор.

  17. Валютный курс. Котировка: понятие и виды. Валютная маржа.

  18. Организационно-правовые основы внутреннего валютного рынка. Валютные аукционы. Валютные биржи.

  19. Порядок обязательной продажи части валютной выручки. Текущий и транзитный валютный счет.

  20. Порядок перемещения иностранной валюты через таможенную границу Российской Федерации.

  21. Порядок перемещения валюты Российской Федерации через таможенную границу Российской Федерации.

  22. Понятие валютного контроля. Органы и агенты валютного контроля.

  23. Валютный контроль за экспортными сделками: понятие, правовая база, механизм осуществления. Паспорт сделки.

  24. Валютный контроль за импортными сделками: понятие, правовая база, механизм осуществления. Паспорт сделки.

  25. Валютный контроль за бартерными сделками: понятие, правовая база, механизм осуществления. Паспорт сделки.

  26. Ответственность за нарушение валютного законодательства.

  27. Основы валютного права зарубежных стран.

  28. Евро и Европейский валютный союз.

  29. МВФ и мировая валютная система. Статьи соглашения о МВФ как источник международного валютного права. СДР.

  30. Валютно-правовое регулирование в рамках СНГ.

ЛИТЕРАТУРА

Нормативно-правовая

  1. Конституция РФ.

  2. Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 9.10.92 № 3615-1 (с послед. изм. и доп.).

  3. Федеральный закон «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» от 26.03.98 № 41-ФЗ.

  4. Бюджетный кодекс РФ от 31.07.98 № 145-ФЗ.

  5. Таможенный кодекс РФ от 18.06.93 № 5221-1.

  6. Уголовный кодекс РФ от 13.06.96 № 63-ФЗ.

  7. Кодекс РСФСР об административных правонарушениях от 20.06.84.

  8. Федеральный закон «О Центральном банке РФ (Банке России)» от 2.12.90 № 394-1 (с послед. изм. и доп.).

  9. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2.12.90 № 395-1 (с послед. изм. и доп.).

  10. Федеральный закон «О первоочередных мерах в области бюджетной и налоговой политики» от 29.12.98 № 192-ФЗ.

  11. Указ Президента РСФСР «О добыче и использовании драгоценных металлов и алмазов на территории РСФСР» от 15.11.91 № 214.

  12. Указ Президента РФ «О частичном изменении порядка обязательной продажи части валютной выручки и взимания экспортных пошлин» от 14.06.92 № 629.

  13. Инструкция Внешторгбанка СССР «О порядке совершения банковских операций по международным расчетам» от 25.12.85 № 1.

  14. Основные положения о регулировании валютных операций на территории СССР: Утв. письмом Госбанка СССР от 24.05.91 № 352.

  15. Инструкция ЦБ РФ и ГТК России «О порядке осуществления валютного контроля за поступлением в Российскую Федерацию выручки от экспорта товаров» от 13.10.99.

  16. Инструкция ЦБ РФ и ГТК России «О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью платежей в иностранной валюте за импортируемые товары» от 26.07.95.

  17. Инструкция ЦБ РФ «О порядке экспертизы денежных знаков иностранных государств в учреждениях Банка России» от 20.08.96 № 47.

  18. Указание ЦБ РФ «Об осуществлении уполномоченными банками сделок и операций с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте, не относящихся к банковским операциям» от 27.03.98 № 193-У.



Научная и учебная

  1. Айзенберг И.П. Валютная система СССР. М., 1962.

  2. Андреев Е.П. Валютное законодательство зарубежных стран. М., 1989.

  3. Альтшулер А.Б. Международное валютное право. М., 1984.

  4. Валютный рынок и валютное регулирование: Учеб. пос. / Под. ред. И.Н. Платоновой. М., 1996.

  5. Емелин А.В. Институт резидентства в механизме валютного регулирования // Деньги и кредит. 1998. № 9.

  6. Козырин А.Н. Валютный контроль внешнеторговой деятельности. М., 1998.

  7. Козырин А.Н. Правовое регулирование порядка перемещения валюты и валютных ценностей через российскую границу // Деньги и кредит. 1994. № 8.

  8. Козырин А.Н. Категории «валюта» и «валютные ценности» в законодательстве Российской Федерации // Бухгалтерия и банки. 1998. № 1.

  9. Козырин А.Н., Соколов А.А. Европейский валютный союз: преимущества для единой Европы и российские интересы // Финансы. 1998. № 9.

  10. Ответственность за нарушения таможенных правил / Под ред. А.Н. Козырина. М., 1999.

  11. Серебряков И.П. Правовое регулирование оборота драгоценных металлов // Актуальные проблемы гражданского права. М., 1998.

  12. Сапожников Н.В. Валютные операции коммерческих банков. Правовое регулирование. М., 1999.

  13. Смыслов Д.В. Международный валютный фонд: современные тенденции и ниши интересы. М., 1993.

  14. Расследование преступлений в сфере экономики: Руководство для следователей. М., 1999.

Похожие:

1. Валюта и валютная система Валюта как экономическая и правовая категория. Валютные отношения и международное разделение труда iconТема. Международная валютная система и валютные отношения. Вопросы темы
Валютная система – государственно-правовая форма организации и регулирования валютных отношений, закрепленная национальным законодательством...
1. Валюта и валютная система Валюта как экономическая и правовая категория. Валютные отношения и международное разделение труда iconЭлектронное научное издание «Труды мгта: электронный журнал»
Европейская валюта, евро, резервная валюта, национальная валюта, инфляционные ожидания, отложенный спрос
1. Валюта и валютная система Валюта как экономическая и правовая категория. Валютные отношения и международное разделение труда icon1. экономическая интеграция. Международное разделение труда и теория сравнительных преимуществ
Сообщества установлены льготы взаимной торговли, проводится общая экономическая политика, постоянно снимаются ограничения на передвижение...
1. Валюта и валютная система Валюта как экономическая и правовая категория. Валютные отношения и международное разделение труда iconВалютная система
Когда же в силу различных обстоятельств они выходят за национальные границы, то приобретают новое каче­ство – становятся валютой....
1. Валюта и валютная система Валюта как экономическая и правовая категория. Валютные отношения и международное разделение труда iconМеждународная валютная система
Когда же в силу различных обстоятельств они выходят за национальные границы, то приобретают новое каче­ство – становятся валютой....
1. Валюта и валютная система Валюта как экономическая и правовая категория. Валютные отношения и международное разделение труда iconКонвертируемость национальных валют, ее типы
Национальная и иностранная валюты, резервная валюта, международная валютная (денежная) единица, ее виды
1. Валюта и валютная система Валюта как экономическая и правовая категория. Валютные отношения и международное разделение труда iconБаза котировок информация о потоке котировок Базовая валюта первая валюта в обозначении валютной пары в Тикере форвардного контракта, которую Клиент может «купить или продать»
Базовая валюта первая валюта в обозначении валютной пары в Тикере форвардного контракта, которую Клиент может «купить или продать»...
1. Валюта и валютная система Валюта как экономическая и правовая категория. Валютные отношения и международное разделение труда iconОсобенности использования «индекса биг мак» в современном мире студенты
Если в какой-то стране БигМак дороже, значит валюта этой страны переоценена, если же меньше (как в случае с Украиной), значит местная...
1. Валюта и валютная система Валюта как экономическая и правовая категория. Валютные отношения и международное разделение труда iconЗадания * Что такое налог как экономическая и правовая категория? Как назывались налоги на разных исторических этапах? Приведите примеры различных названий налоговых платеже
Что такое налог как экономическая и правовая категория? Как назывались налоги на разных исторических этапах? Приведите примеры различных...
1. Валюта и валютная система Валюта как экономическая и правовая категория. Валютные отношения и международное разделение труда iconНа игле: когда произойдет закат долларовой империи
При всем непостоянстве нашего мира есть вещи, которые кажутся незыблемыми. Одной из них часто представляется доллар валюта, прочно...
Разместите кнопку на своём сайте:
ru.convdocs.org


База данных защищена авторским правом ©ru.convdocs.org 2016
обратиться к администрации
ru.convdocs.org