Руководство: Генеральный директор С. Н. Михайлов Численность работающих: 15598



Скачать 309.15 Kb.
страница3/3
Дата19.11.2012
Размер309.15 Kb.
ТипРуководство
1   2   3

Основные финансовые показатели компании

Основные финансовые показатели компании

1998 г.

1999 г.

2000 г.

2001 г.

9 мес. 2002 г.

Валюта баланса, тыс. руб.

15867778

17103317

20877745

23295511

27034693

Стоимость чистых активов, тыс. руб.

9074267

9849572

13863756

16091345

19859379

Собственный капитал, тыс. руб.

9595066

10592565

14326060

16600640

19690878

Чистая прибыль, тыс. руб.

168763

994865

471667

2977

-814422

Дебиторская задолженность, тыс. руб.

5244284

5723291

5865788

5295798

4022910

Кредиторская задолженность, тыс. руб.

5916338

6258926

3450462

2573262

2544967


За девять месяцев 2002 г. компания получила убыток. Это связано с реализацией в третьем квартале долгосрочных векселей ОАО "НкАЗ" (сроком гашения 20 лет) номинальной стоимостью 1438300 тыс. руб. за 468150 тыс. руб. Убыток по данной операции составил 970150 тыс. руб., что в итоге повлияло на финансовый результат 2002 г. По сообщению компании, за 2002 г. убыток составил 531млн 606 тыс. руб.

За 2002 г. суммарная дебиторская задолженность в целом по ОАО "Кузбассэнерго" уменьшилась на 1604458 тыс. руб., при этом задолженность потребителей энергии уменьшилась на 1136789 тыс. руб. (35,2%), а задолженность прочих дебиторов - на 467669 тыс. руб. (22,6%).
Одной из причин изменения структуры дебиторской задолженности за 2002 год явилось заключение ОАО "Западно-Сибирский металлургический комбинат" мирового соглашения с кредиторами с переводом долга ЗАО "СЕАР МФ", которое погасило задолженность за потребленную энергию на сумму 672938 тыс. руб. собственными векселями (срок погашения векселей "по предъявлении, но не ранее 31.07.06"). В результате этой операции произошло уменьшение задолженности потребителей энергии и увеличение прочей дебиторской задолженности. По мнению компании, решающим фактором, повлиявшим на сокращение как прочей, так и общей дебиторской задолженности, явилась продажа в 3-м квартале долгосрочных векселей ОАО "НкАЗ" со сроком гашения 20 лет в сумме 1438300 тыс. руб.

Общая кредиторская задолженность за 2002 г. уменьшилась на 612674 тыс. руб. (на 11,3%). Снижение долга перед кредиторами наблюдается практически по всем статьям.



Структура оборотных активов ОАО "Кузбассэнерго"

Структура оборотных активов, %

1998 г.

1999 г.

2000 г.

2001 г.

9 мес. 2002 г.

Запасы

7,65

10,90

10,29

17,16

23,28

НДС по приобретенным ценностям

8,20

7,68

6,99

8,02

11,23

Дебиторская задолженность (более чем через 12 мес.)

12,74

24,26

20,30

37,61

22,80

Дебиторская задолженность (в течение 12 мес.)

70,85

56,54

60,75

36,16

40,80

Краткосрочные финансовые вложения

0,16

0,33

0,58

0,14

0,33

Денежные средства

0,41

0,29

1,09

0,74

1,56

Прочие оборотные активы

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

ИТОГО

100,00

100,00

100,00

100,00

100,00





Доля суммарной дебиторской задолженности за девять месяцев 2002 г. снизилась на 10,16 п.п., в основном за счет уменьшения долгосрочной дебиторской задолженности. Рост удельного веса краткосрочной дебиторской задолженности объясняется уменьшением суммы оборотных активов. Незначительно выросли доли денежных средств и краткосрочных финансовых вложений.
Показатели платежеспособности и финансовой устойчивости предприятия

Коэффициенты платежеспособности

1998 г.

1999 г.

2000 г.

2001 г.

9 мес. 2002 г.

Общий показатель платежеспособности

0,47

0,46

0,70

0,68

0,64

Коэффициент абсолютной ликвидности

0,01

0,01

0,03

0,02

0,03

Коэффициент "критической оценки"

0,74

0,62

1,15

0,73

0,77

Коэффициент текущей ликвидности

1,04

1,09

1,84

1,96

1,81

Доля оборотных средств в активах

0,40

0,41

0,35

0,31

0,23

Коэффициент автономии

0,62

0,62

0,69

0,71

0,76

Коэффициент капитализации

0,61

0,61

0,46

0,40

0,32


Большинство показателей платежеспособности ухудшились после девяти месяцев 2002 г. по сравнению с началом года. Снижение коэффициента текущей ликвидности обусловлено опережающими темпами снижения оборотных активов (-11,9%) по сравнению с темпами уменьшения суммы краткосрочных заемных средств, кредиторской задолженности и резервов предстоящих расходов и платежей компании (-4,5%). При этом рост абсолютной ликвидности связан с увеличением суммы высоколиквидных активов (+88,09%).

Уменьшение доли заемных средств в общей сумме капитала привело к росту коэффициента автономии. Значения коэффициентов свидетельствуют о достаточной финансовой устойчивости компании.
Основные показатели рентабельности производства

Показатели рентабельности

1998 г.

1999 г.

2000 г.

2001 г.

9 мес. 2002 г.

Рентабельность продаж, ROS, %

4,33

15,89

10,81

9,32

11,15

Рентабельность активов (экономическая рентабельность), ROA, %

1,06

5,82

2,26

0,01

-3,01

Рентабельность собственного капитала, ROE, %

1,72

9,37

3,29

0,02

-3,97

Рентабельность основной деятельности (норма прибыли)

4,52

18,89

12,12

10,28

12,55


Снижение себестоимости в трех кварталах 2002 г. на фоне роста выручки привело к росту показателя рентабельности продаж. При этом также возросла рентабельность основной деятельности. Полученный чистый убыток привел к отрицательным значениям рентабельности активов и рентабельности собственного капитала.



Основные показатели деловой активности

Показатели деловой активности

1998 г.

1999 г.

2000 г.

2001 г.

9 мес. 2002 г.

Коэффициент общей оборачиваемости капитала (ресурсоотдача)

0,34

0,41

0,52

0,54

0,39

Коэффициент отдачи собственного капитала

0,55

0,65

0,75

0,76

0,51

Оборачиваемость материальных запасов (дней)

66,59

68,76

41,72

51,48

56,54

Оборачиваемость дебиторской задолженности, дней

351,30

299,04

195,76

150,85

104,20

Оборачиваемость кредиторской задолженности, дней

396,32

327,02

115,15

73,30

65,92


Снижение размера дебиторской и кредиторской задолженности в трех кварталах 2002 г. привело к уменьшению значений показателей оборачиваемости дебиторской и кредиторской задолженности по сравнению с началом года.
Выводы

По итогам анализа финансовой отчетности финансовое состояние предприятия можно охарактеризовать как устойчивое, несмотря на полученный чистый убыток и снижение некоторых финансовых показателей.

Аналитический отдел РИА "РосБизнесКонсалтинг"

При подготовке обзора были использованы материалы компании



1   2   3

Похожие:

Руководство: Генеральный директор С. Н. Михайлов Численность работающих: 15598 iconРуководство: Генеральный директор В. Ф. Рашников Численность работающих: 34534
Полное наименование компании: Открытое акционерное общество "Магнитогорский металлургический комбинат"
Руководство: Генеральный директор С. Н. Михайлов Численность работающих: 15598 iconРуководство: генеральный директор Триппель Александр Фридрихович Численность работающих: 8664
Оао "Омскшина" крупнейшее предприятие шинной промышленности России по выпуску грузовых, легковых, сельскохозяйственных шин, шин для...
Руководство: Генеральный директор С. Н. Михайлов Численность работающих: 15598 iconРуководство: генеральный директор Филев Владислав Феликсович Численность работающих: 2300
Новосибирска. Авиакомпания "Сибирь" базируется в аэропорту "Толмачево", являющемся крупным транспортным узлом, лежащим на пути из...
Руководство: Генеральный директор С. Н. Михайлов Численность работающих: 15598 iconРуководство: Генеральный директор А. А. Губкин Численность работающих: 12054
Кемеровское открытое акционерное общество «Азот» является крупнейшим химическим предприятием Западной Сибири. Оао «Азот» производит...
Руководство: Генеральный директор С. Н. Михайлов Численность работающих: 15598 iconРуководство: Генеральный директор Мордашов А. А. Численность работающих: 44928 Регистрационная компания: зао "Партнер"
Череповецкий металлургический комбинат построен 24 августа 1955 года, в 1959 г комбинат стал предприятием полного металлургического...
Руководство: Генеральный директор С. Н. Михайлов Численность работающих: 15598 iconРуководство: uенеральный директор М. А. Лобин Численность работающих: 250
Регистрационная компания: зао "Национальная регистрационная компания", спб филиал
Руководство: Генеральный директор С. Н. Михайлов Численность работающих: 15598 iconРуководство 5 Директор (Генеральный директор, управляющий предприятия) 5 Исполнительный директор 7
«Перечень отраслевых профессий и специальностей в сфере электронных сми и описание квалификационных требований (характеристик) к...
Руководство: Генеральный директор С. Н. Михайлов Численность работающих: 15598 iconРуководство: Президент А. Н. Даурский Численность работающих: 3866
Полное наименование компании: ОАО московская кондитерская фабрика "Красный Октябрь"
Руководство: Генеральный директор С. Н. Михайлов Численность работающих: 15598 iconРуководство: Президент А. Н. Даурский Численность работающих: 3829
Полное наименование компании: ОАО московская кондитерская фабрика "Красный Октябрь"
Руководство: Генеральный директор С. Н. Михайлов Численность работающих: 15598 iconГенеральный директор акционерного общества Генеральный директор объединения
Президент ассоциации (концерна, корпорации и др.)
Разместите кнопку на своём сайте:
ru.convdocs.org


База данных защищена авторским правом ©ru.convdocs.org 2016
обратиться к администрации
ru.convdocs.org