Методы управления кредитным портфелем банка



Скачать 108.89 Kb.
Дата08.01.2013
Размер108.89 Kb.
ТипСтатья

Статья публикуется в рамках Международной научно-практической конференции студентов, аспирантов и молодых ученых «Молодые ученые о современном финансовом рынке РФ», 28 апреля 2011 г., Пермь


УДК 336.77

МЕТОДЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ БАНКА.

Жиркина Наталья Ивановна

ГОУ ВПО Самарский государственный экономический университет, аспирант кафедры «Финансы и кредит»

443090 Самарская обл., г. Самара, ул. Советской Армии, 141
Рассматриваются методы управления кредитным портфелем банка. Кредитный портфель банка – через призму нейтрализации рисков концентрации активов и пассивов. Отмечается, что безопасный и результативный риск-менеджмент предполагает эффективное использование механизма нейтрализации рисков кредитного портфеля посредством применения совокупности методов диверсификации рисков.

Осуществляя кредитные операции, банк стремится не только к их объемному росту, но и к повышению качества кредитного портфеля. Таким образом, для эффективного управления кредитным портфелем необходим его анализ по различным качественным и количественным характеристикам как в целом по банку, так и по его структурным подразделениям. Количественный анализ предполагает изучение состава и структуры кредитного портфеля банка в динамике по ряду количественных экономических критериев.

Такой анализ позволяет выявить предпочтительные сферы кредитных вложений, тенденции развития, в том числе касательно возвратности кредитов и их доходности. Большое значение имеет сопоставление фактических остатков задолженности с прогнозируемыми, с установленными лимитами кредитования, «кредитными потолками» и т.д. «Кредитные потолки» – это верхние пределы общей суммы кредитов или их прироста, устанавливаемые для банков (иногда в индивидуальном порядке), либо лимит суммы или количества кредитов, выдаваемых одному клиенту.

За количественным анализом следует анализ качества кредитного портфеля. Сфера деятельности кредитополучателя и его тип обладают различным риском для определенных экономических условий, следовательно, и виды кредита в зависимости от объемов и целей кредитования оцениваются по-разному, что и должно учитываться при изучении кредитного портфеля банка. Для этого используются различные относительные показатели, рассчитываемые по обороту за определенный период или по остатку на определенную дату. К ним, например, относят, удельный вес проблемных кредитов во всем валовом клиентском кредитном портфеле; отношение просроченной задолженности к акционерному капиталу и др. На основе качественной характеристики кредитного портфеля можно дать оценку соблюдения принципов кредитования и степени риска кредитных операций, перспектив ликвидности данного банка.

Существует множество методов управления кредитным портфелем банка. Выделим наиболее существенные элементы процесса кредитования, в которых возникают кредитные риски.
Во-первых, это проектирование кредитных продуктов, в которые сам банк и закладывает многие риски: длительность кредитования, сумма, требования по оплате заемщиком определенной части стоимости приобретаемого товара и пр. Во-вторых, это планирование кредитной деятельности, когда банк определяет, в каких регионах, в каких объемах он будет работать, какие отрасли приоритетны с точки зрения кредитования и есть ли возможность привлечь заемщиков из этих отраслей. В-третьих, это лимитирование, которое должно способствовать ограничению рисков концентрации и корреляции в кредитном портфеле. В-четвертых, это оценка рисков сделки, когда заемщик приходит за кредитом и процесс проводимого банком мониторинг текущего состояния кредитного портфеля и заемщиков.

Метод диверсификации состоит в распределении кредитного портфеля среди широкого круга заемщиков, которые отличаются один от другого по величине капитала, форме собственности, по условиям деятельности. Метод диверсификации следует применять, опираясь на статистический анализ и прогнозирование, учитывая возможности самого банка и уровень подготовки кадров. Диверсификация нуждается в профессиональном управлении и глубоком знании рынка. Именно поэтому чрезмерная диверсификация приводит не к уменьшению, а росту кредитного риска. Различают три вида диверсификации - отраслевую, географическую и портфельную.

Портфельная диверсификация заключается в рассредоточении кредитов между разными категориями заемщиков, например, крупными компаниями и предприятиями малого бизнеса, физическими лицами, правительственными организациями, кредитными организациями. Портфельная диверсификация помогает сбалансировать риск и доходность кредитного портфеля банка. Кредиты, предоставленные малому бизнесу, часто сопровождаются повышенным уровнем кредитного риска, но имеют высший уровень доходности. Такие заемщики нередко ограничены в выборе кредитора, поэтому банк может ставить собственные условия сделки. Если заемщиком является крупная компания, то кредитный риск оценивается как низкий, но доходность такого кредита небольшая, поскольку корпоративные клиенты часто пытаются отстаивать свои условия кредитной сделки. Иногда банк готов предоставить кредит известной компании по ставке, которая не принесет большой прибыли, но осуществление такой сделки окажет содействие росту популярности банка.

Отраслевая диверсификация подразумевает распределение кредитов между клиентами, которые осуществляют деятельность в разных секторах экономики. Для снижения общего риска портфеля решающее значение имеет отбор областей, который осуществляется по результатам статистических исследований. Хороший эффект достигается, когда заемщики работают в областях с противоположными фазами колебаний делового цикла. Когда одна область находится на стадии экономического роста, другая переживает стадию спада, а со временем их позиции изменяются на противоположные. Тогда возможное снижение доходов от одной группы клиентов будет компенсироваться повышением доходов другой группы клиентов. Это помогает стабилизировать доходы банка и существенно снизить кредитный риск.

Географическая диверсификация как метод снижения кредитного риска доступна лишь большим банкам с разветвленной сетью отделений на значительной территории. Географическая диверсификация состоит в распределении кредитных ресурсов между заемщиками, которые находятся в разных регионах с разными экономическими условиями или даже разных странах. Это помогает нивелировать влияние климатических и погодных условий, политических и экономических потрясений, которые влияют на кредитоспособность заемщиков.

Концентрация – понятие, противоположное диверсификации. Концентрация кредитного портфеля означает сосредоточение кредитных операций банка в определенной области, на определенной географической территории, или на кредитовании определенных категорий клиентов. Концентрация, как и диверсификация, может быть отраслевая, географическая и портфельная. Чрезмерная концентрация значительно повышает уровень кредитного риска, но поскольку каждый банк работает в определенном сегменте рынка и специализируется на обслуживании определенной клиентуры, определение оптимального соотношения между уровнями диверсификации и концентрации кредитного портфеля является задачей, которую приходится решать менеджменту каждого банка в зависимости от избранной стратегии, возможностей и конкретной экономической ситуации.

Часто банки концентрируют свои кредитные портфели в высокодоходных областях экономики, таких как нефтяная и газовая промышленность, энергетика, недвижимость. Как показывает международный опыт, именно чрезмерная концентрация кредитного портфеля в сфере недвижимости стала причиной последнего финансового кризиса. Риск концентрации - это возможность банка понести потенциальные потери, способные значительно ухудшить финансовое состояние банка и возникающие в связи с сосредоточением деятельности на определенных видах залога и отраслях экономики и с определенными заемщиками. Уровень риска концентрации характеризует операционную независимость банка.

Кредитный портфель банка должен, прежде всего, рассматриваться через призму нейтрализации рисков концентрации активов и пассивов. Концентрационные риски характеризуют чрезмерную зависимость банка от значимых объемов активов или пассивов определенного типа, которые находятся на относительно небольшом количестве счетов. Большие концентрационные риски возникают в том случае, когда банк специализируется на проведении ограниченного количества видов операций, держит средства преимущественно в одной валюте или зависит от малого количества клиентов. Тогда, например, некредитоспособность больших заемщиков банка может привести к уменьшению капитала банка. Все эти негативные факторы могут привести к финансовой нестабильности банка. Поэтому банки должны контролировать концентрационные риски своей текущей деятельности.

Безопасный и результативный риск-менеджмент предполагает эффективное использование механизма нейтрализации рисков кредитного портфеля посредством системы лимитирования кредитных операций. Лимитирование, как метод управления кредитным риском, состоит в установлении максимально допустимых размеров предоставленных ссуд, которое позволяет ограничить кредитный риск. Благодаря установлению лимитов кредитования банкам удается избежать критических потерь вследствие необдуманной концентрации любого вида риска, а также диверсифицировать кредитный портфель и обеспечить стабильные доходы. Лимиты определяются как максимально допустимый размер ссуды или направления кредитования и могут выражаться как в абсолютных предельных величинах, так и в относительных показателях. За базу для расчета норм лимитирования можно брать валюту баланса, величину капитала банка, объем кредитного портфеля и другие показатели.

Кредитный риск банка ограничивается установлением лимита общего объема кредитного портфеля, ограничениями величины кредитных ресурсов филиалов и т.д. Лимиты могут устанавливаться по видам кредитов, категориям заемщиков или группам взаимосвязанных заемщиков. Лимитировать можно кредитование отдельных областей экономики, географические территории, наиболее рискованные направления кредитования (например, предоставление долгосрочных ссуд, кредитование в иностранной валюте). Прежде чем определять лимиты кредитования, нужно идентифицировать основные сферы и факторы риска. Для разных банков отдельных стран и регионов ключевые сферы риска будут отличаться. Менеджмент банка должен определять ограничение согласно избранной кредитной политике и с учетом конкретной ситуации.

Лимитирование, как метод снижения кредитного риска, широко применяется в практике как на уровне отдельного коммерческого банка, так и на уровне банковской системы в целом. Органы банковского надзора во многих странах лимитированием регулируют деятельность банков, устанавливая обязательные нормативы, которые ограничивают объемы кредитов. Не зря банкиры шутят, что мудрость заключается в том, чтобы не превысить лимит. В практике зарубежных банков лимитирование кредитного портфеля органично встроено в систему риск-менеджмента, имея в основе массивную теоретическую научную базу. Достаточно сказать, что зарубежные авторы работ по отдельным вопросам управления рисками кредитного портфеля: Г. Маркович, У. Шарп, М. Миллер, Ф. Модильяни и другие – удостоены за свои научные разработки нобелевской премии.

Банковские надзорные органы многих стран ограничивают, как правило, только риски концентрации на одного заемщика или группу связанных заемщиков и никак не регулируют объем принимаемых банками рисков отраслевой концентрации, хотя лимитирование отраслевой концентрации кредитного портфеля является одним из ключевых факторов, воздействующих на финансовую устойчивость банка. Примером такого влияния может служить период застоя немецкой экономики, стартовавший в 2001 г. и повлекший за собой лавинообразный рост проблемных кредитов и банкротство, например, таких региональных банков, как Gontard & Metallbank и Schmidt Bank.


Обеспечение оптимального соотношения между доходностью и степенью риска




Постоянный мониторинг




Соблюдение параметров кредитной политики

















Кредитный портфель банка









Диверсификация


Секъюритизация













Концентрация













Резервирование

Система лимитов



Рис. 1. Принципы управления кредитным портфелем1
По нашему мнению, давая определение кредитному портфелю коммерческого банка необходимо затронуть понятие его качества. Под качеством кредитного портфеля следует понимать комплексное определение, характеризующее эффективность формирования кредитного портфеля коммерческого банка с точки зрения доходности, обеспеченности и степени кредитного риска, которая в свою очередь зависит от финансового положения заемщика, качества обслуживания долга, а также от всей имеющейся в распоряжении кредитной организации информации о любых рисках заемщика, включая, например, сведения о внешних обязательствах заемщика. Чем выше качество ссуды, тем меньше вероятность ее невозврата или задержки погашения, и наоборот, следовательно, уровень показателя качества кредитного портфеля обратно пропорционален уровню кредитного риска. То же самое относится к уровню обеспеченности и доходности ссуды: чем надежнее ее обеспечение, чем больший доход она приносит, тем выше качество кредитного портфеля.
Список литературы


  1. Положение ЦБР от 26 марта 2004 г. N 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».

  2. Банковское дело: стратегическое руководство. М.: Изд-во АО «Консалтбанкир», 1998.

  3. Рид Э., Коггер Р., Гилл Э., Смит Р. Коммерческие банки. М.: Космополис, 1991.

  4. Ермаков С.Л., Юденков Ю.Н. Основы организации коммерческого банка. М.: КНОРУС, 2009.

  5. Масленченков Ю. С. Технология и организация работы банка: теория и практика. М.: 000 Издательско-консалтинговая компания «Дека», 1998.

  6. Грязнова А.Г. и др. Банковская система России. В 3-х т. М.: Дека, 1995. Т. 2.

  7. Основы банковского дела в Российской Федерации / под ред. Щ.Г. Семенюты. Ростов н/Д: Феникс. 2001.

  8. Банковский надзор и аудит: уч. пос. / под ред. И.Д. Мамоновой. М.: ИНФРА-М, 1995.

  9. Банковские риски / под редакцией д.э.н. проф. О.И. Лаврушина, д.э.н. проф. Н.И. Валенцовой. М.: КНОРУС, 2009.

  10. Ермаков С.Л. Работа коммерческого банка по кредитованию заемщиков. М.: Компания «Алес», 1995.



MANAGEMENT METHODS THE CREDIT PORTFOLIO OF BANK.
Zhirkina Natalia I.

The post-graduate student of chair «the Finance and the credit», the Samara state economic university
Management methods are considered by a credit portfolio of bank. The credit portfolio of bank is considered through a prism of neutralization of risks of concentration of actives and passives. It is noticed that the safe and productive risk management assumes an effective utilization of the mechanism of neutralization of risks of a credit portfolio by means of application of set of methods of a diversification of risks.
РЕКОМЕНДАЦИЯ СПЕЦИАЛИСТА
В своей статье аспирант Жиркина Н.И. анализирует факторы, рассматривает и анализирует методы управления кредитным портфелем банка. А в приведенном исследовании кредитный портфель банка рассматривается через призму нейтрализации рисков концентрации активов и пассивов. В работе аспиранта Жиркиной Н.И. справедливо отмечено, что безопасный и результативный риск-менеджмент предполагает эффективное использование механизма нейтрализации рисков кредитного портфеля посредством применения совокупности методов диверсификации рисков.

Содержание работы в полной мере соответствует и раскрывает ее тему.

Статья аспиранта Жиркиной Н.И. рекомендована для публикации в журнале «Университетские исследования».
Рецензент:

к.э.н., профессор Тершукова Марина Борисовна

ГОУ ВПО «Самарский государственный экономический университет», кафедра «Финансы и кредит».

Адрес, тел.: 443090 Самарская обл., г. Самара,ул. Советской Армии, 141, 8 (846) 224-08-60, e-mail: fikr@bk.ru (тема: для Тершуковой Марины Борисовны)



1 Составлено автором

Похожие:

Методы управления кредитным портфелем банка iconПрограмма дисциплины «Математика финансовых решений и управление инвестиционным портфелем»
Целью курса «Математика финансовых решений и управление инвестиционным портфелем» является ознакомление слушателей с современными...
Методы управления кредитным портфелем банка iconУказание цбр от 17 декабря 2010 г. N 2541-у "О требованиях Банка России к показателям бухгалтерской отчетности и другой информации об организациях, обязанных по векселям (кредитным договорам)
О требованиях Банка России к показателям бухгалтерской отчетности и другой информации об организациях, обязанных по векселям (кредитным...
Методы управления кредитным портфелем банка iconУказание Банка России от 9 июня 2012 г. N 2830-у "О требованиях к кредитным организациям и иностранным банкам, в которых центральный депозитарий вправе размещать денежные средства"
...
Методы управления кредитным портфелем банка iconА. Ф. О рефлексивных составляющих динамических моделей формирования цен в задачах управления портфелем финансовых инструментов // Труды Института системного анализа Российской Академии Наук. Динамка неоднородных систем
Ерешко А. Ф. О рефлексивных составляющих динамических моделей формирования цен в задачах управления портфелем финансовых инструментов...
Методы управления кредитным портфелем банка iconПринимаемые органами управления банка
Наименование банка Открытое акционерное общество Нижегородский коммерческий банк «радиотехбанк»
Методы управления кредитным портфелем банка icon3 экспертные методы принятия решений
В задачах стратегического и оперативного управления, технико-экономического анализа, обеспечения экологической безопасности, управления...
Методы управления кредитным портфелем банка iconПринципиальная схема сеточного метода решения детерминированного эквивалента стохастической задачи управления портфелем финансовых инструментов
Х переменных в динамике. Ключевая идея состоит в генерировании множества сценариев реализации случайных параметров в виде дерева...
Методы управления кредитным портфелем банка iconКафедра Автоматики и процессов управления Д. Х. Имаев синтез систем управления в среде matlab
Задачи и методы теории управления
Методы управления кредитным портфелем банка iconОбщая характеристика Сбербанка России 1 История развития банка, учредители банка, организационная структура управления
Объектом исследования в преддипломной практике является один из самых крупных банков российской банковской системы – акционерный...
Методы управления кредитным портфелем банка iconСправк а о результатах обобщения судебной практики по искам банков о взыскании задолженности по кредитным договорам
В соответствии с планом работы Ростовского областного суда на 2 полугодие 2009 года проведено обобщение судебной практики по искам...
Разместите кнопку на своём сайте:
ru.convdocs.org


База данных защищена авторским правом ©ru.convdocs.org 2016
обратиться к администрации
ru.convdocs.org