Инструкция по применению Технический редактор Н. Лисицына Корректор Е. Аксенова Компьютерная верстка М. Поташкин



страница12/12
Дата08.04.2013
Размер2.04 Mb.
ТипИнструкция
1   ...   4   5   6   7   8   9   10   11   12

Пункт 6. Поддержание деловой репутации и профессио­нализма

  1. Независимый директор уважает профессиональ­ный статус других независимых директоров и не должен по неосторожности или злому умыслу наносить ущерб их дело­вой репутации.

  2. Независимый директор стремится к совершенство­ванию своих профессиональных навыков, в том числе путем участия в обучающих программах.

  3. Независимый директор принимает участие в дея­тельности профессиональных организаций, продвигающих развитие института независимых директоров.

  4. Независимый директор участвует в обмене опытом и мнениями с другими членами профессионального сообще­ства.

Приложение 5

Принципы корпоративного управления ОЭСР Обязанности совета директоров

Система корпоративного управления должна обеспечивать стратегическое руководство компанией, эффективный кон­троль за работой совета директоров, а также ответственность совета директоров перед компанией и акционерами.

    1. Члены совета директоров должны действовать на основе полной информированности, добросовестно, с должной тщательностью и прилежанием и полностью в интересах компании и акционеров.

Б. В тех случаях, когда решения совета директоров могут иметь разные последствия для различных групп акционеров, совет директоров должен относиться ко всем акционерам справед­ливо.

    1. Совет директоров должен руководствоваться высшими эти­ческими нормами. Он должен принимать во внимание инте­ресы заинтересованных сторон.

Г. Совет директоров должен выполнять определенные ключе­вые функции, в том числе такие как:

1. Оценка и выработка корпоративной стратегии, основ­ных рабочих программ, политики в отношении рисков, годовых бюджетов и бизнес-планов; определение плано­вых показателей; контроль за исполнением и деятель­ностью компании, а также надзор за осуществлением

крупных капиталовложений, приобретения и отчужде­ния активов.

      1. Контроль за эффективностью практики корпоративного управления в компании и внесение требуемых измене­ний.

      2. Отбор, вознаграждение, контроль и при необходимости замена основных руководителей, и контроль за планами по преемственности руководства.

      3. Зависимость вознаграждения основных руководителей и членов совета директоров от долгосрочных интересов компании и ее акционеров.

      4. Обеспечение соответствующего установленным требо­ваниям и прозрачного процесса выдвижения и избрания членов совета директоров.

      5. Отслеживание и устранение потенциальных конфликтов интересов на уровне руководства, членов совета директо­ров и акционеров, в том числе неправомерного использо­вания корпоративной собственности и злоупотреблений в сделках со связанными лицами.


      6. Обеспечение объективности систем учета и финансовой отчетности корпорации, включая независимый аудит, а также наличия соответствующих систем контроля, в част­ности систем управления рисками, финансового и опера­ционного контроля, а также соблюдения требований за­конов и применимых требований.

      7. Надзор за процессом раскрытия информации и обмена сведениями.

Д. Совет директоров должен иметь возможность выносить

объективное независимое суждение по корпоративным во­просам

.1. Советы директоров должны рассмотреть возможность привлечения достаточного числа не входящих в число ру­ководителей и способных к независимому суждению чле­нов совета директоров к решению задач, где возможен конфликт интересов. Примерами таких важных функций являются обеспечение составления соответствующей дей­ствительности финансовой и нефинансовой отчетности, оценка сделок со связанными лицами, выдвижение кан­дидатов в состав совета директоров и на основные руко­водящие должности, а также вознаграждение членам со­вета директоров.

        1. При создании комитетов совета директоров, их права, со­став и порядок работы должны быть четко определены и обнародованы советом директоров.

        2. Члены совета директоров должны быть в состоянии эф­фективно справляться со своими обязанностями.

Е. Для выполнения своих обязанностей члены совета директо­ров должны иметь доступ к полной, актуальной и своевре­менной информации

.Приложение 6

Руководство ОЭСР по корпоративному управлению на государственных предприятиях

ОБЯЗАННОСТИ СОВЕТОВ ДИРЕКТОРОВ НА ГОСУДАРСТВЕННЫХ ПРЕДПРИЯТИЯХ

Советы директоров госпредприятий должны обладать не­обходимой властью, полномочиями и объективностью для выполнения своей функции стратегического руководства и контроля за деятельностью менеджмента. Они должны действовать добропорядочно н нести ответственность за свои действия.

  • Советы директоров госпредприятий должны получить чет­кие полномочия и нести полную ответственность за деятель­ность компании. Совет директоров должен нести полную от­ветственность перед собственниками, действовать в интере­сах компании и относиться одинаково ко всем акционерам.

  • Советы директоров госпредприятий должны осуществлять свои функции контроля за менеджментом компании и стра­тегического руководства в соответствии с целями, установ­ленными государством и органом собственника. Они долж­ны иметь право назначать и снимать главного руководителя предприятия.

  • Советы директоров госпредприятия должны быть сформи­рованы так, чтобы они могли выносить объективное и неза­висимое решение. Согласно рекомендуемой практике пред­седатель совета директоров не должен быть главным испол­нительным руководителем компании.

  • Если требуется представительство работников компании в совете директоров, следует разработать механизмы, гаран­тирующие, что данное представительство будет осущест­вляться эффективно и усилит качества совета, его информи­рованность и независимость.

  • При необходимости советы директоров госпредприятий должны создавать специальные комитеты, оказывающие со­вету поддержку в выполнении его функций, особенно в от­ношении проверки, управления рисками и вознаграждения.

  • Советы директоров госпредприятий должны проводить еже­годную оценку своей деятельности.

1 Впервые опубликовано автором в сб.: Корпоративное управление и работа совета директоров в российских компаниях / Под. ред. А.А. Филатова и К.А. Кравченко. — М.: Альпина Бизнес Букс, 2008.

2 Предполагается, что таким лицом является председатель общего собрания акционеров, на котором избран совет директоров. Председателем общего собрания, в свою очередь, как правило, является председатель предыдуще­го состава совета директоров.

3 Подпункт 9 пункта 1 статьи 65 Закона об АО предусматривает, что образова­ние исполнительного органа общества и досрочное прекращение его полно­мочий может быть отнесено уставом к компетенции совета директоров.

4 Вопросы, предусмотренные пунктами 2.3.18-2.3.18.13 настоящей статьи, могут быть рассмотрены по предложению совета директоров, только если это предусмотрено уставом общества.

5 Если уставом общества предусмотрено, что принятие решения о приоб­ретении акций общества относится к компетенции общего собрания ак­ционеров.

6 В Кодексе ФКЦБ (пункт 1.1.3 главы 4) рекомендуется относить к компетен­ции совета директоров одобрение сделок на сумму 10 и более процентов балансовой стоимости активов общества.

7 В соответствии с пунктом 3 статьи 66 Закона об АО количественный состав совета директоров общества определяется уставом общества или решени­ем общего собрания акционеров. Для общества с числом акционеров — владельцев голосующих акций общества более одной тысячи количествен­ный состав совета директоров общества не может быть менее семи членов, а для общества с числом акционеров — владельцев голосующих акций общества более десяти тысяч — менее девяти членов.

8 Членство в советах директоров не более чем пяти компаний может счи­таться надлежащей практикой.

9 Понятие «юридическое лицо, конкурирующее с обществом» может быть определено по аналогии с пунктом 3 статьи 73 ГК РФ.

10 Определение независимого директора дано в соответствии с рекоменда­циями Кодекса ФКЦБ (пункт 2.2.2 главы 3).

11 Более подробно о понятии аффилированное™ см. в статье 4 Закона РСФСР «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на то­варных рынках» № 948-1 от 22 марта 1991 г.

12 Такие предложения должны поступить в общество не позднее чем через 30 дней после окончания финансового года, если уставом общества не установлен более поздний срок (пункт 1 статьи 53 Закона об АО).

13 В Кодексе ФКЦБ (пункт 2.3.1 главы 3) рекомендуется, чтобы такой срок составлял 5 лет.

14 См. пункт 2.3.1 главы 3 Кодекса ФКЦБ.

15 Указанное правило применяется только в случае заключения с членом со­вета директоров гражданско-правового договора.

16 В соответствии с надлежащей практикой рекомендуется, чтобы такой пе­риод составлял от 10 до 15 дней.

17 В пункте 4.2.1 главы 3 Кодекса ФКЦБ рекомендуется проводить заседания совета директоров не реже одного раза в шесть недель.

18 См. пункт 4.13 главы 3 Кодекса ФКЦБ.

19 В соответствии с надлежащей практикой рекомендуется, чтобы такой срок не превышал одного месяца, однако, как правило, первое заседание совета директоров проводится сразу после годового общего собрания акционеров.

20 В Кодексе ФКЦБ рекомендуется создавать комитеты по стратегическому планированию, по кадрам и вознаграждениям, по урегулированию корпо­ративных конфликтов, по аудиту. Общества также нередко создают коми­теты по корпоративному управлению и по этике.

21 В соответствии с надлежащей практикой не рекомендуется допускать член­ство более чем в трех комитетах совета директоров.

22 Положения настоящей статьи касаются исключительно вознаграждения, выплачиваемого неисполнительным директорам. Исполнительные дирек­тора не получают дополнительного вознаграждения за услуги в качестве члена совета директоров.
1   ...   4   5   6   7   8   9   10   11   12

Похожие:

Инструкция по применению Технический редактор Н. Лисицына Корректор Е. Аксенова Компьютерная верстка М. Поташкин iconЙозеф Оллерберг немецкий снайпер на восточном фронте 1942-1945
Ответственный редактор Г. Пернавский Художественный редактор П. Волков Технический редактор В. Кулагина Компьютерная верстка И. Ковалева...
Инструкция по применению Технический редактор Н. Лисицына Корректор Е. Аксенова Компьютерная верстка М. Поташкин iconНаучно-методический журнал №5-1998 Главный редактор Л. И. Глизерина Компьютерная вёрстка М. М. Глизерин
Научно-методический журнал №5-1998 Главный редактор Л. И. Глизерина Компьютерная вёрстка М. М. Глизерин Корректор Н. Д. Зайцева Рукописи...
Инструкция по применению Технический редактор Н. Лисицына Корректор Е. Аксенова Компьютерная верстка М. Поташкин iconТрансакционный анализ и психотерапия
Редактор Е. Г. Павлова Художник В. Н. Дзю&а Технический редактор Л. П. Никитина Корректор И. Е. Блиндер
Инструкция по применению Технический редактор Н. Лисицына Корректор Е. Аксенова Компьютерная верстка М. Поташкин iconВ попов Ведущий редактор а борин Научный редактор э эидеиилпер Редамор в попов Художник обложки в шимкевич Корректор 1 Бршева Верстка н марчеикова ббк53 57
Теориям практика семейной психотерапии —СПб Питер, 2001 —352 с ил—
Инструкция по применению Технический редактор Н. Лисицына Корректор Е. Аксенова Компьютерная верстка М. Поташкин iconБиблейский взгляд
Ответственный редактор Л. И. Шапошников Редакторы: В. С. Волкова, М. С, Трофимова Корректоры: Т. Ю. Смирнова, С. П. Минин Компьютерная...
Инструкция по применению Технический редактор Н. Лисицына Корректор Е. Аксенова Компьютерная верстка М. Поташкин iconАлла Алиция Хшановска «Мистерия рун» (перевод с польского) М.: Доктор Гаспар, 2008. 198 с
Редактор И. В. Волпянская Компьютерная верстка Д. Ю. Жантурина Ответственный за выпуск Е. А. Евтушенко
Инструкция по применению Технический редактор Н. Лисицына Корректор Е. Аксенова Компьютерная верстка М. Поташкин iconЕ. Цветкова Выпускающий редактор А. Борин Научный редактор И. Винокурова Литературный редактор И. Трофимова Художник обложки Р. Яцко Верстка Е. Кузьменок ббк 88. 2
Р. Дж. Стернберг, Дж. Б. Форсайт, Дж. Хедланд, Дж. А. Хорвард, Р. К. Вагнер, В. М. Вильяме, С. А. Снук, Е. Л. Григоренко
Инструкция по применению Технический редактор Н. Лисицына Корректор Е. Аксенова Компьютерная верстка М. Поташкин iconСправочник переводчика-международника (английский язын)
Редактор А. В. Гусляев. Художественный редактор Л. М. Воронцова. Технический редактор М. Г. Чацкая. Корректоры Т. В. Болдырева, Н....
Инструкция по применению Технический редактор Н. Лисицына Корректор Е. Аксенова Компьютерная верстка М. Поташкин iconСыркин А. Я. – Древнеиндийские афоризмы
Утверждено к печати Секцией восточной литературы рисо академии наук СССР редактор И. Ji. Елевич Художники М. и Т. Асмановы Художественный...
Инструкция по применению Технический редактор Н. Лисицына Корректор Е. Аксенова Компьютерная верстка М. Поташкин iconВ. Земских I Редактор Н. Дмитревская Художественный редактор в земских Верстка В. Зассеева Корректоры М. Одинакова Я. Тюрина ббк 65. 290-21
Перевел с английского А. Токарев Под научной редакцией д э н., профессора И. В. Андреевой
Разместите кнопку на своём сайте:
ru.convdocs.org


База данных защищена авторским правом ©ru.convdocs.org 2016
обратиться к администрации
ru.convdocs.org