Бизнес план для: ООО «СовДеп» Общая информация



Скачать 171.39 Kb.
Дата08.09.2014
Размер171.39 Kb.
ТипБизнес-план
эмблемка.jpg

Бизнес план для:

ООО «СовДеп»

Общая информация:

Бизнес идея:

Производство, розлив и последующая продажа различных сортов вин и коньяка.



Цели на первый год работы предприятия:

Выход на внутренний рынок, и занятия на нем лидирующих позиций.



Организационно правовая форма предприятия:

Общество с ограниченно ответственностью «СовДеп».



Юридические требования:

Предприятие осуществляет свою деятельность на основе Устава и в соответствии с законодательством Украины.



Юридический адрес:

Адрес: 99003, Украина, АР Крым, г. Севастополь, ул. Восставших Комиссаров 13.



Работа по бизнесу:

Вид товара:

Спрос на продукцию:

Коньяк "Старший прапорщик"

 

Вино столовое "ОбщеПит"

 

Вино десертное "Коммунист"

 

Вино десертное коллекционное "Пять вождей"

 

Доставка продукции:

Со складов фирмы (партиями до 50 ящиков) посредникам, или прямая доставка в магазины, фирмы и организации (посредством заказов).



Информация о рынке:

Рынок:

Сегментом рынка для алкогольных напитков будет Украина. В дальнейшем с развитием и усовершенствованием технологий производства, появится возможность выхода на мировой рынок. За счёт не большого объема реализации и высокого качества продукции.



Изучение рынка:

Анализируя ситуацию на рынке сбыта алкогольной продукции, приходим к выводу, что основными конкурентами являются местные (АР Крым) производители вин.



Привлечение клиентов на начальном периоде и в дальнейшем:

Для вступления на рынок, наша фирма, в маркетинговой стратегии на проведение рекламной компании. Основной упор в рекламе делается на наличие уникальных свойств товара, тестирование его независимыми лабораториями и получения сертификатов ссответствия.



SWOT анализ бизнеса:

Сильные стороны бизнеса:

Слабые стороны бизнеса:

Возможность сотрудничества с крупнейшими винзаводоми Украины. Гибкая система усовершенствования систем и линий розлива за счёт небольших объемов производства.

Большое количество конкурентов. Повышение цен на акцизные сборы. Высокий уровень инфляции.

Возможности бизнеса:

Угроза, степень риска бизнеса:

Уникальный подход к партнерам. Вход на международные рынки.

Риск неурожая. Отсутствие сбыта. Неплатежеспособность потребителей.

Информация о трёх конкурентах:

Название предприятия и местонахождение:

Сильные стороны:

Слабы стороны:

TM Inkerman Инкерманский завод марочных вин.

Стабильная доля рынка недорогих вин. Широкий ассортимент более 35 наименований.

Плохо качество вин, среднего ценового диапазона. Снижение издержек привело к снижению качества товара.

"Коктебель" Завод марочных вин и коньяков г. Феодосия

Обширные угодья (16га) и более 30 сортов винограда. Стабильная доля рынка. Товар зарекомендован как высококачественный.

Акциз на производство вин высокого ценового диапазона. В связи с кризисом снижение потребления дорогих вин.

НПАО "Массандра" г. Ялта

Высокое качество товара. Благоприятное расположение угодий ЮБК: от Фороса до Судака. Различная ценовая категория товара.

Не гибкая ценовая политика. Не оптимальное соотношение цены и качества.

Карта персонала:

Ориентировочная численность персонала:



 

Количество (чел.)

1

Руководящий состав

12

2

Специалисты

17

3

Цех по выработке виноматериалов

7

4

Цех по производству крепленых виноматериалов

14

5

Коньячный цех

15

6

Цех розлива вин, коньяков

29

7

Тарный цех

22

8

Механический цех

39

9

Непромышленный персонал

8

Итого:

163

Основные сотрудники штата:

Имя, Фамилия

Адресс и телефон

Опыт работы

Обязанности по ведению бизнеса

Колесникова А.

ул. Толстого 25-2 т. 24-05-08

НПАО "Масандра" Исполнительный директор

Ведение переговоров. Оформление договоров. Организация и сопровождение процессов продажи. Участие на собрании Совета Директоров

Михайлюк Е.

ул. Бритого фюрера 13-44 т. 45-06-16

ЗАО Завод марочных вин и коньяков "Коктебель" Финансовый директор.

Составление и сдача отчетности в головном офисе. Участие на собрании Совета Директоров. Представление интересов компании в работе с аудиторами, банками, гос. Структурами, налоговой службой, подрядчиками.

Чос А.

ул. Разбитых фонарей 33-01 т. 02-03-03

Ужгородский коньяный завод. Зам. директора по маркетингу.

Руководство департаментом маркетинга. Координирование маркетической активности компании. Развитие портфеля брендов. Подготовка презентаций для зарубежных и местных партнеров. Подготовка аналитических отчётов и анализ рынка.

Трофимова К.

пр. Молодости Пенкина 1-15 т. 48-01-59

НПАО "Масандра" Технический директор

Участие в составлении комерческих предложений, технико-экономических обоснований по ним. Распределение кадровых ресурсов технологического направление по объектам. Взаимодействие с исполнительными органами. Контроль этапов производства.

Прогноз единицы продаж на основании анализа себестоимости представленного в конце бизнес плана, в приложении А.

Описание продукта

Описание единицы продукта:

Коньяк "Старший прапорщик"

40 гривен/бутылка

Вино столовое "ОбщеПит"

27 гривен/бутылка

Вино десертное "Коммунист"

36 гривен/бутылка

Вино десертное коллекционное "Пять вождей"

56 гривен/бутылка

Заметки по прогнозу денежного оборота (зависит от сезона, повышения роста цен и т.д.):

Виноделие имеет сезонный характер с двумя пиками продаж, которые приходятся на лето (максимальная продажа столовых вин), и зиму (пик продажи крепленых и десертных вин). Август и сентябрь являются своего рода переходным периодом, после которого наращивается выпуск крепленых и снижается выпуск столовых вин. Коньяк актуален всегда.



Прогноз прибыли и убытков в первый год:

Оценка продаж (без НДС): 8 383 334 грн.

В(общая) = 10 060000 грн

В(общая) без НДС = 8 383334 грн

Прибыль = В(общая) без НДС – с/с = 8 383334 – 5987000 = 2396334грн

Чистая прибыль = 2396334 – налог на прибыль (25%) = 2396334 – 599083,5 = 1797250,5 грн

Для того, чтобы определить рентабельно ли наше производство, рассчитаем показатели предполагаемой рентабельности:

Рентабельность продукции = Прибыль / Полная с/с = 36%

Рентабельность продаж = Прибыль / Выручка = 2396334/ 8 383334 = 29%

Можно сделать вывод о том, что производство нашей продукции экономически целесообразно, поскольку приносит прибыль и имеет достаточные показатели рентабельности

Себестоимость представлена в приложении А.

Действия по снижению безубыточности:

На различных этапах работы предприятие безубыточно объем продаж различен, а незначительно изменение выручки может вызвать существенное изменение прибыли. В связи с этим анализ безубыточности и планирование прибыли должны проводится регулярно. Для снижения безубыточности необходимо совершать следующие действия:



  1. Расчет минимально допустимого объема продаж.

  2. Оценка того, насколько далеко реальные продажи находятся от минимально допустимого уровня. Рост заработной платы скажет нам об улучшении финансового положения компании, снижение – о необходимости корректировок.

  3. Определение устойчивости прибыли, к изменению объемов производства – расчёт производственного рычага. Чем выше рычаг, тем больше будет меняться наша прибыль при изменении объемов продаж.

  4. (дописать, а то почерк не врубился).


Необходимое оборудование:

Необходимое оборудование

Стоимость

Перегонная установка: шарантского типа модели УПКС (УПКС-500; УПКС-1000)

10000

Аппарат однократной (прямой) сгонки модели КУ (КУ-2-500 КУ-2-1000)

21000

Установка непрерывного действия вихревого типа ВАНД-01 и К-5М

15000

Валковая дробилка-гребнеотделитель. Модель ВДГ-М-20.

10000

Стекатель корзиночный двухшнековый. Модели: ВСН-М1-20;

12000

Экстрактор шнековый. Модель ЭШ-01.

14000

Вакуум-экстракционная установка. Модель ВЭК-01.

6000

Итого:

88000

Необходимые финансовые вложения:

Так как в настоящее время взять кредит, удовлетворяющий все наши потребности не возможно, мы предпочитаем взять оборудование в лизинг.

Лизинговая компания «ЕвразЛизинг» - основным требованием, предъявляемым к предмету лизинга, является ликвидность имущества, т.е. возможность его продажи на вторичном рынке, таким образом, наша компания не работает с имуществом, которое существует в единственном экземпляре и используется очень узким кругом лиц. 

Приложение А:

Спрогнозировать объем единицы продаж можно на основе статистического метода, т.е задействовав предыдущие периоды, а т.к у нас пока нет такой информации будем осуществлять прогноз с помощью калькуляционной единицы, т.е определим для начала с/с вина, его цену за 1 ед. продукта:

Конечно же, в условиях быстро меняющейся экономико-политической ситуации в Украине трудно однозначно определить тип рынка, на который мы выходим.

Перед нами стоит задача получить максимальную прибыль, но с тем расчётом, чтобы цена товара была приемлемой для наших потребителей, и они не ушли бы от нас к нашим конкурентам. Поэтому, учитывая поставленную задачу, мы будем определять цену методом "средних издержек плюс прибыль", но не стоит также забывать об уровне текущих цен.

Для расчета себестоимости продукции необходимо определить все затраты, которые имеют место в процессе производства. Расход денежных средств будет производиться на приобретение сырья и вспомогательных материалов, выплаты заработной платы основным производственным рабочим, оплату за энергоносители, а так же на дополнительные затраты, связанные с организацией и осуществлением деятельности предприятия.

Приведем расчет составляющих себестоимости продукции на 2009г.



Таблица 1.1

№ п/п

Статьи затрат

Обоснование

1

2

4

1

Сырье и основные материалы за вычетом отходов

Из пр-ных мощностей

2

Вспомогательные материалы

таблица 1.2

3

Топливо и энергия на технологические нужды

По факту

4

Расходы на оплату труда




5

Отчисления на производственные нужды

39 % от пункта 4

6

Содержание и эксплуатация оборудования

таблица 1.4




Итого прямых затрат

 п/п 1-5

7

Цеховые расходы

50 % от п. 4

8

Общезаводские расходы

100 % от п. 4

9

Потери от брака

4.5 % от п.7

10

Прочие производственные расходы

10 % от п.7

11

Внепроизводственные расходы

5 % от п.7




Итого косвенных расходов

 п/п 7-11

1

2

4

12

Плановая себестоимость

 п/п 1-11

13

Отчисления во внебюджетные фонды

3.4 % от общ. стоим работ (*)

14

Полная себестоимость

 п/п 12-13

Общая стоимость работ = Плановая себестоимость + Прибыль (плановая) 20 % от плановой себестоимости + Налог на прибыль(25%)

Себестоимость переработки = Плановая себестоимость - Затраты на материалы

Таблица 5.2.2.- Потребность во вспомогательных материалах

№ п/п

Наименование сырья и материалов

Ед.

изм-я


Потребность













1

2

3

4

1

Сахар

тонн

2,5

2

Сернистый ангидрид

тонн

1,8

3

Бентонит

тонн

4

4

Желатин

кг

120

5

ЖКС

кг

150

6

Калий перманганат

кг

30

7

Сорбиновая кислота

кг

120

8

Фильтркартон

тонн

2,5

9

Соль

тонн

60

10

Сода каустическая

тонн

6,4

11

Сода кальцинированная

тонн

2

12

Бумага оберточная

тонн

1,9

13

Этикетки

млн.шт

6

14

Клей-декстрин

тонн

1,9

15

Пробка п / эт

тыс.шт.

1027

1

2

3

4

16

Фольга алюминиевая

тонн

5

17

Прокладка картонная

тыс.шт.

5300

18

Колпачки декоративные

тыс.шт.

102,5

19

Лимонная кислота

кг

25

20

Тринатрийфосфат

тонн

1,1

Затраты на оплату труда включают в себя основную и дополнительную заработную плату основных производственных рабочих и отчисления в фонды социального страхования.

Дополнительная заработная плата основных производственных рабочих принимается равной 14 % от основной заработной платы.

Уровень отчислений на социальное страхование установим равным 33,88%(33,2% в ПФУ, ФСС ВУТ -1,40%, ФЗ – 1,6%,ФССНС – 2,68%) от суммы основной и дополнительной заработной платы основных производственных рабочих

Используя данные таблицы 1.1. и зная объемы производства, вычислим себестоимость продукции:

С/с продукции = Полная с/с / Предполагаемый объем выпуска

Придерживаясь общей методики расчёта определим цену за 1 ед. продукции:

С одной стороны мы, конечно, хотим получать максимальную прибыль, с другой стороны мы не можем не учитывать ценовую политику конкурентов. Исходя из этого, при определении цены, будем использовать метод "средней издержки плюс прибыль", но также не будем забывать о ценах конкурентов.

Спрос на нашу продукцию эластичен, так как наш товар имеет замену. Планируемые издержки и прогноз их изменения уже рассчитан

Рассчитаем цену.

Примем прибыль равной 15%, тогда цена с учётом себестоимости будет равна:

Ц = Спр + 0,15 Спр + акциз + НДС

НДС = 20%

Т.к мы выпускаем подакцизную продукцию, необходимо также учитывать ставку акциза в соответствии с типом продукции (%-е соотношение этилового спирта);

Ставки акциза на алкогольные напитки с 2009г.(1 полугодие) следующие:

Конъяки 21,5 грн. за 1 л. 100% спирта, т.е 4,3 грн за 1 бут.

Вина крепленые – 1,4 грн. за 1 бут

Вина виноградные натуральные – 0,28 грн

Ставки акциза на алкогольные напитки с 2009г.(2 полугодие) следующие:

Конъяки 23грн. за 1 л. 100% спирта, т.е 4,6 грн за 1 бут.

Вина крепленые –1,7 грн. за 1 бут

Вина виноградные натуральные –0,3грн/бут.

С учетом статей калькуляции и ориентируясь на ценовую политику конкурентов на основные виды продукции будут следующие:

В условиях снижения доходов населения потребительский спрос сместится в сторону более низких ценовых сегментов. Однако, также ожидается рост премиум - сегмента за счет перехода потребителей импортной продукции на отечественную: цены на импортный коньяк подскочили вслед за увеличением курса доллара. По нашим прогнозам, в 2009 году продолжит расти насыщенность рынка коньяков за 30-40 грн. при падении продаж коньяков за 40-50 грн."Следовательно установим цену на коняк в пределах:

Цена на конъяк = 40грн / бут

Цена на вино столовое = 27грн /бут

Цена на вино десертное (крепленое) = 36 грн /бут

Цена на вино десертное коллекционное в среднем =56грн / бут

Кроме этого, на цену продукции существенно влияют изменения курса гривни и уровень инфляции. Среди других факторов, влияющих на цену, увеличение стоимости комплектующих (бутылки, пробки и т.д.).

Предполагаемый объем выпуска будет следующим:

60тыс. бут. коньяка

100 тыс. бут. вино столовое

60 тыс бут. вино десертное (крепленое)

50 тыс. бут. вино десертное коллекционное

Рассчитаем выручку от реализации нашей продукции:

В(коньяк) = Ц * Vвыпуска = 40грн * 60000 = 2 400000 грн

В (вино столовое) = 27 грн * 100000 = 2 700000 грн

В (вино десертное (крепленое)) = 36 грн * 60000 = 2 160000 грн

В (вино десертное коллекционное) = 56 грн * 50000 = 2800000 грн



В(общая) = 10 060000 грн

В(общая) без НДС = 8 383334 грн

Вид продукции

С/с за 1 ед. товара

Кол-во бут

с/с общ.

Итого

Коньяк

21,7

60000

1302000

5987000

вино столовое

16,15

100000

1615000

вино десертное (крепленое)

22

60000

1320000

вино десертное коллекционное

35

50000

1750000

Прибыль = В(общая) без НДС – с/с = 8 3833345987000 = 2396334грн

Чистая прибыль = 2396334 – налог на прибыль (25%) = 2396334 – 599083,5 = 1797250,5 грн

Для того, чтобы определить рентабельно ли наше производство, рассчитаем показатели предполагаемой рентабельности:

Рентабельность продукции = Прибыль / Полная с/с = 36%

Рентабельность продаж = Прибыль / Выручка = 2396334/ 8 383334 = 29%

Можно сделать вывод о том, что производство нашей продукции экономически целесообразно, поскольку приносит прибыль и имеет достаточные показатели рентабельности.



http://abbu.com.ua/0704_m.html анализ рынка вина в Украине

Похожие:

Бизнес план для: ООО «СовДеп» Общая информация iconБизнес-план «Создание производства бумаги»
Компания «ооо» планирует разместить производство бумаги на территории. Общая площадь земельного участка составляет 40 Га
Бизнес план для: ООО «СовДеп» Общая информация iconБизнес-план «Обеспечение условий для создания собственной кормовой базы путем приобретения трактора мтз-1221. 2 с навесным оборудованием» Проектоустроитель: ООО «Компания А.»
В этом бизнес-плане, являются строго конфиденциальными и предоставляются при условии, что они не будут переданы третьим лицам без...
Бизнес план для: ООО «СовДеп» Общая информация iconБизнес-план автодрома
Данный бизнес – план является приблизительным и может быть взят за основу для детальной проработки предложенного нами проекта
Бизнес план для: ООО «СовДеп» Общая информация iconБизнес-план проекта Конфиденциально Июнь 2010 Версия 0 Бизнес-план проекта
Сми, спонсорства и прочих вопросов, касающихся маркетинга; а также общих целей и задач, преследуемых fide и cnc. Настоящий бизнес-план...
Бизнес план для: ООО «СовДеп» Общая информация iconБизнес-план организация производства гофрокартона Владимир 2008
Бизнес-план показывает высокую эффективность и привлекательность идеи. Степень вероятного риска – ниже среднего
Бизнес план для: ООО «СовДеп» Общая информация iconИнформация на 17 сентября 2012 года. Федеральная антимонопольная служба рф: 14 сентября 2012 11: 19 фас россии признала жалобу «ИнвестПроект»
Фас россии вынесла ряд решений по жалобам ООО «систематика» и ООО «Топс бизнес»
Бизнес план для: ООО «СовДеп» Общая информация iconБизнес-план открытия частного детского сада Название компании-исполнителя Маркетинговое Агентство Step by Step
Данный Бизнес-план разработан с учётом влияния кризисных явлений и, как следствие, даёт возможность создания птицефабрики с хорошими...
Бизнес план для: ООО «СовДеп» Общая информация iconЗаконные соглашения мвд россии, ООО «Бизнес-Консультант» изао «В. А. О. У.»
Незаконные соглашения мвд россии, ООО «Бизнес-Консультант» и зао «В. А. О. У.» ограничили конкуренцию при приеме экзаменов у частных...
Бизнес план для: ООО «СовДеп» Общая информация iconБизнес-план открытия спортивного магазина Название компании-исполнителя Маркетинговое Агентство Step by Step
Данный Бизнес-план разработан с учётом влияния кризисных явлений и, как следствие, даёт возможность создания компании с хорошими...
Бизнес план для: ООО «СовДеп» Общая информация iconРуководство пользователя Содержание Общая Информация (1)
Общая Информация (1)
Разместите кнопку на своём сайте:
ru.convdocs.org


База данных защищена авторским правом ©ru.convdocs.org 2016
обратиться к администрации
ru.convdocs.org