Анализ финансового состояния коммерческих банков (монография)



страница4/4
Дата24.11.2012
Размер0.54 Mb.
ТипАнализ
1   2   3   4

4.7. Расшифровка операций по межбанковским кредитам и депозитам (форма 501).

Форма 501 «Сведения о межбанковских кредитах и депозитах» даны расшифровки по операциям межбанковского кредитования. Эта форма полностью аналогична форме 603 форме, но содержит данные по сделкам, включая процент по сделке и срок возврата кредита: тип сделки (привлечение/размещение), контрагент, страна, номер лицевого счета, валюта счета, остаток на начало месяца, обороты по дебету, обороты по кредиту, остатки на конец месяца, процент по сделке, срок гашения кредита.

Данная форма отчетности также является закрытой, т.е. не публикуется публично. Получить эти данные можно только при согласии о раскрытии этой информации со стороны контрагента, с которым вы собираетесь работать.

Анализируя форму (условный пример приведен в таблице 4.8) можно понять насколько активно работает банк на рынке межбанковского кредита и с кем конкретно. Сверяя данные по данной форме с данными по счетам ностро и лоро, можно сделать вывод об использовании банком схем по раздуванию баланса. Обратим внимание, что анализируемый банк привлек от банка «ПТМ» на конец месяца в сумме 97 117 тыс. руб. (в USD), при этом он имеет остатки на счету «ностро» в этом же банке в сумме 87 222 тыс. руб. (78 894 тыс руб в RUR, 8 328 тыс.руб. в USD) — суммы выделены курсивом.

Таблица 4.8. Расшифровки операций по межбанковсим кредитам и депозитам банка RR (форма 501) на 1.07.200_, тыс.руб.


Тип

Контрагент

Страна

Лицевой счет

Валюта

На начало месяца

Оборот по дебету

Оборот по кредиту

На конец месяца

% по сделке

Срок погашения

 

 

 

  Привлечение

 

 

 

 

 

 

 

Привлечение

НКГ

РОССИЯ/ МОСКВА

31 303 810 500 000 000 000

RUR

30

120

90

0

4.000

30.06.2003

Привлечение

НКГ

РОССИЯ/ МОСКВА

31 302 810 400 000 000 000

RUR

0

0

17

17

11.000

01.07.2003

Привлечение

НКГ

РОССИЯ/ МОСКВА

31 302 810 200 000 000 000

RUR

0

204,4

229,4

25

11.000

01.07.2003

Привлечение

ПТМ

РОССИЯ/ МОСКВА

31 305 840 300 000 000 000

USD

30,709

30,927

218

0

1.000

19.06.2003

Привлечение

ПТМ

РОССИЯ/ МОСКВА

31 304 840 000 000 000 000

USD

92,127

123,771

61,992

30,348

1.000

17.07.2003

Привлечение

ПТМ

РОССИЯ/ МОСКВА

31 306 840 600 000 000 000

USD

61,418

1,286

566

60,698

2.000

13.11.2003

Привлечение

ПТМ

РОССИЯ/ МОСКВА

31 307 840 900 000 000 000

USD

6,142

128

57

6,071

15.000

17.02.2004

Привлечение

ПТМ

РОССИЯ/ МОСКВА

31 304 810 700 000 000 000

RUR

0

13

13

0

2.000

18.06.2003

Привлечение

ПТМ

РОССИЯ/ МОСКВА

31 303 810 400 000 000 000

RUR

26

64

73

35

5.000

01.07.2003

Привлечение

ПТМ

РОССИЯ/ МОСКВА

31 302 810 100 000 000 000

RUR

0

118

129

11

4.000

01.07.2003

 

 

 

  Размещение

 

 

 

 

 

 

 

Размещение

ЧВА

РОССИЯ/ МОСКВА

32 005 978 500 000 000 000

EUR

36,467

1,657

3,412

34,712

7.000

30.07.2003

Размещение

ФВЦ

РОССИЯ/ МОСКВА

32 003 840 000 000 000 000

USD

15,355

0

15,355

0

4.000

02.06.2003

Размещение

ДЛР

РОССИЯ/ МОСКВА

32 003 978 200 000 000 000

EUR

10,94

0

10,94

0

3.000

02.06.2003

Размещение

ДЛР

РОССИЯ/ МОСКВА

32 006 978 100 000 000 000

EUR

18,233

829

1,706

17,356

6.000

08.09.2003

Размещение

ТМТ

РОССИЯ/ МОСКВА

32 002 978 600 000 000 000

EUR

0

3,493

3,493

0

3.000

27.06.2003

Размещение

ВФР

РОССИЯ/ МОСКВА

32 002 840 100 000 000 000

USD

0

15,174

0

15,174

4.000

01.07.2003

Размещение

ВФР

РОССИЯ/ МОСКВА

32 005 810 700 000 000 000

RUR

35

0

0

35

10.000

16.07.2003

Размещение

БРВ

РОССИЯ/ МОСКВА

32 002 840 000 000 000 000

USD

0

3,038

3,038

0

3.000

20.06.2003

Размещение

КВУ

РОССИЯ/ МОСКВА

32 010 840 500 000 000 000

USD

30,709

120

30,829

0

2.000

05.06.2003

Размещение

КВУ

РОССИЯ/ МОСКВА

32 010 810 200 000 000 000

RUR

0

170

0

170

3.000

30.12.2003

Размещение

CSX

СОЕДИНЕННЫЕ ШТАТЫ

32 302 840 000 000 000 000

USD

0

870

870

0

1.000

25.06.2003

Размещение

NBV

СОЕДИНЕННЫЕ ШТАТЫ

32 302 840 700 000 000 000

USD

0

291,646

291,646

0

1.000

27.06.2003

Список литературы

1. Центральный банк Российской Федерации, 5 декабря 2002 г., № 205-П, «Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации».

2. Центральный банк Российской Федерации, инструкция от 16 января 2004 г. № 110-И, «Об обязательных нормативах банков».

3. Центральный банк Российской Федерации, 10 февраля 2003 г. № 215-П, «Положение о методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций».
1   2   3   4

Похожие:

Анализ финансового состояния коммерческих банков (монография) iconАнализ финансового состояния сельскохозяйственных предприятий 1
Анализ финансового состояния сельскохозяйственных предприя­тий практически не отличается от подобного анализа на предприятиях этих...
Анализ финансового состояния коммерческих банков (монография) icon«Рекламные стратегии коммерческих банков в посткризисный период» (2012)
После этого будет предложена карта рекламных кампаний российских банков. В конце будет приведена подведен итог изменениям произошедшим...
Анализ финансового состояния коммерческих банков (монография) iconАнализ проведен ООО "abc" стр. № АНАЛИЗ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ ООО "xyz" г. Санкт Петербург 2008 год
Основой для проведения финансового анализа ООО "xyz" стала следующая информация финансовой (бухгалтерской) отчетности
Анализ финансового состояния коммерческих банков (монография) iconР. Н. Нуриманов анализ финансовой отчетности Учебное пособие
Бухгалтерская отчетность в современном понимании выступает в качестве финансовой модели хозяйствующего субъекта. Таким образом, анализ...
Анализ финансового состояния коммерческих банков (монография) iconРегламент проведения Чемпионата спб по русскому бильярду среди сотрудников банков
Участники Чемпионата сотрудники гу ЦБ рф по спб, коммерческих банков и иногородних филиалов, небанковские организации- члены абсз...
Анализ финансового состояния коммерческих банков (монография) iconОрганизация рефинансирования коммерческих банков и пути его развития

Анализ финансового состояния коммерческих банков (монография) iconТематика курсовых работ Анализ финансового состояния должника: правовые проблемы
Безопасность как правовой режим обеспечения сохранности информации в субъектах предпринимательской деятельности
Анализ финансового состояния коммерческих банков (монография) iconСтатья: Анализ ликвидности и рейтингование банков
Саркисянц А. Анализ ликвидности и рейтингование банков // Бухгалтерия и банки. 2011. n с. 12 18; n с. 27 32
Анализ финансового состояния коммерческих банков (монография) iconКрахи частных коммерческих банков в России: их причины и последствия (вторая половина XIX – начало ХХ в.)

Анализ финансового состояния коммерческих банков (монография) iconРеестр банков, гарантии которых ОАО «Аэрофлот» принимает в качестве финансового обеспечения продаж

Разместите кнопку на своём сайте:
ru.convdocs.org


База данных защищена авторским правом ©ru.convdocs.org 2016
обратиться к администрации
ru.convdocs.org